經費管理制度
在學習、工作、生活中，制度對人們來說越來越重要，制度是各種行政法規、章程、制度、公約的總稱。我們該怎么擬定制度呢？以下是小編為大家整理的經費管理制度，僅供參考，歡迎大家閱讀。
經費管理制度1
1、學生社團的所有經費需交社團聯秘書處統一管理。活動中應遵循節儉的原則用更少的`錢辦更多的事。
2、社團活動前須寫一份詳細書面預算，寫清購買物品名稱，所需金額等，作為《安徽電子信息職業技術學院學生社團活動申請表》的附件一同上交社團聯秘書處，并且在活動后憑有效票據報銷。
3、金額在100元以下者由社團聯主席審批，100元以上者由秘書長審批。
4、經費報銷必須填寫《安徽電子信息職業技術學院學生社團報銷單》，否則不予報銷。
5、發票（收據）客戶名稱欄只需填寫“安徽電子信息職業技術學院”字樣即可，商品名稱必須詳細簡明，如票面不夠書寫，須附商品明細表并加蓋與票面相同的財務章，否則無法報銷。
6、花費數額在十元以上必須開具正規發票，十元以下可以開具收據，也可將小數額收據積攢到十元以上換正規發票后報銷。
7、發票背面必須注明活動名稱或事由，經辦人、負責人兩人簽字。如使用收據還需注明不能使用發票的原因。
8、報效單上社團名稱、負責人簽字、活動名稱（事由）和時間等項必須由該社團負責人或財務負責人本人填寫。
9、未交《安徽電子信息職業技術學院學生社團活動申請表》及《安徽電子信息職業技術學院學生社團活動登記表》的活動不在報銷之列。
經費管理制度2
第一條為加強公司安全生產文明施工管理、維護職工人身和財產安全,保障安全生產、文明施工費用切實到位,根據《建筑法》、《安全生產法》、《建筑工程安全生產管理條例》、《建筑施工安全檢查標準》、《施工企業安全生產評價標準》、《山西省建設工程費用定額(20xx)》等法規、文件的規定,結合我公司實際情況,制定本辦法。
第二條本辦法適用于公司職能部門、基層單位和項目部。
第三條安全生產、文明施工投入經費(以下簡稱經費)是為了確保是施工現場安全文明生產必要投入而單獨設立的專項費用。公司每年年初根據企業年度生產經營產值計劃按2%確定年度經費計劃;各基層單位依據年初公司下達的生產經營產值計劃,確定本單位經費計劃;各項目部依據產值計劃、項目進度,確定本項目部的經費計劃。經費計劃可根據實際情況做適當調整。
第四條費用根據勞動部、全國總工會發布《安全技術措施計劃的項目總名稱表》、《建筑施工安全檢查標準》(jgj59-99)制訂,其包括的范圍如下:
一、安全生產
㈠安全資料的編制、安全施工標志的購置及宣傳欄的設置費用;
㈡安全培訓及教育;
㈢“三寶”、“四口”、“五臨邊”防護的費用(三寶指安全帽、安全網、安全帶;四口指樓梯口、電梯口、通道口、預留洞口;五臨邊指陽臺周邊、樓板周邊、屋面周邊、基坑周邊、卸料平臺兩側);
㈣施工安全用電的費用,包括:標準化電箱、電器保護裝置、電源線路的敷設、外電防護措施等;
㈤起重機、塔吊等起重設備(含井架、龍門架)及外用電梯的安全防護設施(含警示標志)費用及卸料平臺的臨邊防護、層間安全門、防護棚等設施費用;
㈥施工機具防護棚及其圍欄的安全保護設施費用;
㈦搶險應急措施,搶險工作中所需的特殊防護設備費用;
㈧交通疏導、警示設施費用;
㈨消防設施與消防器材的配置及保健急救措施費用;
㈩其它安全防護措施費用。
二、文明施工
㈠按規定需設置的施工現場圍檔及簡單裝飾,大門、五牌一圖(即工程概況牌、管理人員名單及監督電話牌、消防保衛牌、安全生產牌、文明施工牌、施工現場總平面圖)的費用。
㈡施工現場臨時設置的辦公室、宿舍、食堂、衛生間、沐浴室、娛樂室、倉庫、加工場水電設施等按規定標準設置的費用。
㈢封閉施工、施工道路及場地的硬化、外墻腳手架底座及出入口洗車槽的硬地化費用。
㈣現場污染源的'控制、設立洗車槽(備高壓水槍)、粉塵控制、噪音控制、施工垃圾入池、生活垃圾入桶加蓋、排水措施、除四害措施費用。
㈤宣傳欄及不擾民措施的費用。
㈥其它文明施工措施費用。
第五條為了確保施工安全生產必要投入而單獨設立的專項費用,專用于保障工程項目安全生產,實行專款專用,不得挪作他用。工程項目開工前,項目部必須按照輕、重、緩、急和實用的原則,結合公司下達的產值計劃,制定出安全生產措施、方案,以及經費的支出計劃,報基層單位審核,再經公司工程管理部復審,送公司有關領導審批后,由項目部實施投入計劃,計劃實施時可根據生產情況進行適當調整。各種安全技術設備,由各基層單位安排專業人員購買、驗收、管理,用于改善施工作業環境和機械設備的安全狀況等。
第六條工程項目需具備安全生產條件所必須的資金投入,由項目工程的項目經理確保資金的及時到位,正確使用,并對由于安全生產所必需的資金投入不足導致的后果承擔責任。
第七條對不按規定使用經費或安全措施落實不到位的項目部,公司依照有關規章制度給予處分處罰,發生傷亡事故,危害職工身體健康的,應首先追究有關人員的責任。
第八條本辦法未盡事宜按有關法律、法規、規程、規范執行。
第九條本辦法由公司工程管理部解釋。
第十條本辦法自頒布之日起施行。
經費管理制度3
第一條，制定本措施按照預算中華人民共和國法律及其實施條例，行政單位的金融規則，金融機構和其他有關規定的規則為了加強專項資金的監督，規范支出，提高資金的使用效率。
第二條專項經費由省級培訓機構補貼。省補助資金的30%用于教材和農材費；60%用于教師授課、交通費、伙食費、績效考核等后勤保障支出；10%用于宣傳、監督檢查和年終考評費用。業務主管部門和項目承辦單位不得再抽回行政費用和工作費用。
第三條專項資金的使用和管理
（一）專項資金應使用專供核定用途，支出由專項項目和專項人員審批，按照統籌安排、收支平衡的原則，由本單位財務核算。
（2）設立專項資金管理賬戶，實行日常管理，定期對專項工作進展和資金使用情況進行專項檢查，加強事前、事中、事后的監督，發現問題及時糾正。
（三）培訓項目實施單位開展培訓項目前，縣財政局預提的項目資金的30%用于培訓前項目的編制和開發。培訓任務完成后，培訓機構形成書面報告，包括：培訓過程、培訓人數、經費支出明細等。報告經縣農業委員會審核后，集中在縣財政局統一核算。報告材料須提供教師授課費用（包括交通費、誤餐費）。清單、采購信息、打印信息明細表等。
（四）專項工作完成后，應當按照有關要求及時向上級機關報告專項資金的使用情況。預算結余和帳戶結余可繼續用于增加培訓開支。
專項經費財務管理制度
第一條為加強對專項資金的監管力度，規范支出，提高資金使用效益，根據《中華人民共和國預算法》及其實施條例、《行政單位財務規則》、《事業單位財務規則》及其他有關規定，制定本辦法。
第二條專項資金是指單位為完成專項或特定工作，由上級部門撥付給本單位的'專項工作經費補助。專項工作支出一般包括專項業務費支出、專項會議費支出、專項設備購置費支出、專項修繕費支出等。專項業務費開支范圍：管理人員補貼、辦公、水電、郵電、燃料、辦案誤餐費等。
第三條專項資金的使用和管理
（一）專項資金應嚴格按照批準的用途專款專用，專項、專人審批開支，本著統籌安排，量入為出的原則，由單位財務統一核算。
（二）專項資金應由財務科設置專戶管理，專項資金項目負責人應設置“專項資金管理臺帳”進行日常管理，專項資金領導小組要根據報送的專項資金使用計劃定期對專項工作實施進度和資金使用情況進行專項檢查，加強事前、事中和事后的監督，發現問題，及時糾正。
（三）財務科每年根據專項資金使用情況網上報送專項資金使用進度。專項工作完成后，應根據有關要求及時向上級部門報送專項資金使用情況報告。當年不能完成的專項工作，其資金可結轉下年繼續使用。
（四）專項資金項目負責人應編寫專項資金使用計劃并報分管院長審批，送財務科留存。專項資金要按計劃使用。
第四條專項工作業務經費報銷，經辦人必須填寫《專項資金報銷單》注明每筆支出的事由，開支的專項資金名稱，項目負責人簽字證實，按報賬審批權限送專項工作領導小組組長、副組長審批簽署意見后，交財務列支。經辦人、項目負責人對支出項目的真實性負責；財務對報銷單據的合規性、審批程序是否符合財務制度負責；專項工作領導小組組長、副組長對支出的合法性、合理性負責。所有報銷原始憑證，必須內容合法，手寫發票簽章、字跡要清晰，項目填寫齊全，要具備費用開支項目、單位名稱、單價、數量、金額等內容，大小寫相符，不得涂改。否則，財務不予報銷。
第五條專項資金的使用必須和醫院報銷制度相統一，必須先預算后實施，否則財務科不予報賬。
第六條社區公共衛生資金參照專項資金管理辦法予以報銷。
專項經費財務管理制度
一、總則
1、為了加強本單位中醫藥專項資金內部控制和管理，保證資金的安全，根據《中華人民共和國會計法》、《內部會計控制基本規范》等法律法規，結合本單位業務特點和管理要求，制定本制度。
2、本規定所稱某某某醫院中醫藥專項資金財務管理制度。
3、本規定適用于某某某醫院中醫藥專項。
4、某某某醫院中醫藥專項，由本單位財務部門統一核算和管理。
5、單位負責人對該投資資金的安全負責，必須專款專用，不得挪用、占用、截用，不得用于非該項目的專項。
二、崗位分工及授權批準
1、投資資金的管理崗位，由取得會計從業資格的在編職工擔任，根據“不相容職務分離”的原則，資金的收付、結算、審核、記賬等工作，不得由一人兼管，配備合格的人員辦理貨幣資金業務，相關財務人員應當具備良好的職業品質，忠于職守，廉潔奉公，遵紀守法，客觀公正。
2、對該項目資金業務建立嚴格的授權批準制度。主管項目領導根據實際項目情況認真審核上報項目資金申報表，嚴格執行相關手續。通過資金申報取得投入資金后，需撥付資金的要完善相關財務手續，由財務部門把關，不符合手續及違法規定的一律不給予審核。審核合格的付款憑證需單位負責人再次審核，同意后方能付款。審批人應當根據該規定，在授權范圍內進行審批，不得超越審批權限。
三、財務管理及財務處理規定。對撥付到位資金作財政專項收入入賬，收到銀行存款進行單獨銀行科目反映。發生支出的作為專項支出，資本類支出對應科目為該項目具體的資產核算明細，資本類支出結算后轉至固定資產。根據規定程序允許預付款的設該項目預付款明細。每半月，由財務管理人員對該項目銀行存款余額進行核對和監督，確保專款專用。
經費管理制度4
技術學院基層工會經費收支管理辦法
為規范和加強基層工會經費的收支管理,充分發揮基層工會為職工服務、為發展工運事業服務的作用,根據《中華人民共和國工會法》、《中國工會章程》、《工會會計制度》、《工會預算管理辦法》和其他有關規定,制定本辦法。
一、工會經費收支管理原則
1、遵紀守法原則。各項經費收支,必須嚴格執行國家法律法規、所在地方政府和中華全國總工會的有關規定,認真執行工會財務會計制度,遵守財務紀律。
2、經費獨立原則。依法取得社會團體法人資格的基層工會,應單獨開設銀行賬戶,實行工會經費獨立核算。
3、預算管理原則。工會經費收支應全部納入預算管理,按照《工會預算管理辦法》執行。
4、依法收繳原則。基層工會應依法收繳工會經費,并按規定留成上繳。
5、服務職工原則。工會經費使用要突出重點,保證維護職工的合法權益、開展職工服務和工會活動。
6、勤儉節約原則。工會經費使用要精打細算,少花錢多辦事,節約開支,提高經費使用效益。
7、民主管理原則。要依靠職工管好、用好經費,定期公布賬目,實行民主管理,接受會員監督和經費審查委員會審查。
二、工會經費收入范圍
工會經費收入包括:
1、會費收入。指工會會員依照規定向工會組織繳納的會費。
2、撥繳經費收入。指建立工會組織的單位依照規定向基層工會撥繳的經費,或上級工會委托稅務代收后按規定比例轉拔基層工會的經費。
3、上級補助收入。指基層工會收到上級工會補助的款項。
4、行政補助收入。指所在單位行政按照《中華人民共和國工會法》、《中國工會章程》和國家的有關規定給予工會的補助款項。
5、事業收入。指工會附屬獨立核算的企事業單位上繳的收入和非獨立核算的附屬事業單位的各項事業收入。
6、投資收益。指基層工會對外投資發生的損益,如購買國債或企業債券取得的收益。
7、其他收入。指基層工會除上述收入以外的各項收入,如銀行存款利息、接受捐贈收入等。
三、工會經費支出范圍
《中華人民共和國工會法》規定,企業、事業單位、機關工會委員會的專職工作人員的工資、獎勵、補貼,由所在單位支付。社會保險和其他福利待遇等,享受本單位職工同等待遇。
根據《中華人民共和國工會法》和其他有關文件精神,應當由各級財政和企業、事業、機關等單位行政方面承擔的費用,不得由工會經費開支。
工會經費主要用于為職工服務和工會活動。基層工會要按照所在省級工會確定的經費分成比例,及時足額上解經費。留成經費支出包括:
1、職工活動支出。
指工會為會員及其他職工開展教育、文體、宣傳等活動發生的支出。基層工會應將會員繳納的會費全部用于會員活動支出。
職工教育方面。
用于工會開展職工教育、業余文化、技術、技能教育所需的教材、教學、消耗用品;職工教育所需資料、教師酬金;優秀學員(包括自學)獎勵;工會為職工舉辦政治、科技、業務、再就業等各種知識培訓等。
文體活動方面。
用于工會開展職工業余文藝活動、節日聯歡、文藝創作、美術、書法、攝影等各類活動;文體活動所需設備、器材、用品購置費與維修;文藝匯演、體育比賽及獎勵;各類活動中按規定開支的伙食補助費、夜餐費等;用會費組織會員開展集體活動等。
宣傳活動方面。
用于工會開展政治、時事、政策、科技講座、報告會等宣傳活動;工會組織技術交流、職工讀書活動、網絡宣傳以及舉辦展覽、板報等所消耗的用品;工會組織的重大節日宣傳費;工會舉辦的圖書館、閱覽室所需圖書、工會報刊以及資料費等。
其他活動方面。
除上述支出以外,用于工會開展的技能競賽等其他活動的各項支出。
2、維權支出。
指工會直接用于維護職工權益的支出。
包括工會協調勞動關系和調解勞動爭議、開展職工勞動保護、向職工群眾提供法律咨詢、法律服務等、對困難職工幫扶、向職工送溫暖等發生的支出及參與立法和本單位民主管理等其他維權支出。
3、業務支出。
指工會培訓工會干部、加強自身建設及開展業務工作發生的各項支出。包括開展工會干部和積極分子的學習和培訓所需教材資料和講課酬金等;評選表彰優秀工會干部和積極分子的獎勵;組織勞動競賽、合理化建議、技術革新和協作活動;召開工會代表大會、委員會、經審會以及工會專業工作會議;開展外事活動、工會組織建設、建家活動、大型專題調研;經審專用經費、基層工會辦公、差旅等其他專項業務的支出。
4、資本性支出。
指工會從事建設工程、設備工具購置、大型修繕和信息網絡購建而發生的支出。包括房屋建筑物購建、辦公設備購置、專用設備購置、交通工具購置、大型修繕、信息網絡購建等資本性支出。
《中華人民共和國工會法》規定,各級人民政府和企業、事業單位、機關應當為工會辦公和開展活動,提供必要的設施和活動場所等物質條件。
在行政方面承擔資本性支出的'經費不足,并且基層工會有經費結余的情況下,工會經費可以用于必要的資本性支出。
5、事業支出。
指對工會管理的為職工服務的文化、體育、教育、生活服務等獨立核算的附屬事業單位的補助和非獨立核算的事業單位的各項支出。
6、其他支出。
指工會以上支出項目以外的各項開支:
如用會費對會員的特殊困難補助、由工會組織的職工集體福利等方面的支出。
工會經費必須及時、足額收繳。不得截留、挪用,不得用于非職工服務和工會以外的開支;不得支付社會攤派或變相攤派的費用;不得為單位和個人提供資金拆借、經濟擔保和抵押。工會經費開支實行工會委員會集體領導下的主席負責制,重大開支集體研究決定。
經費管理制度5
一、引言
幼兒園教育經費管理制度在整個幼兒園教育體系中扮演著至關重要的角色。有效的經費管理能夠確保幼兒園教育資源的合理配置及財務健康，為幼兒提供良好的教育環境和資源。本文將深入探討幼兒園教育經費管理制度的多個方面，包括經費來源、使用與審批流程、質量保障機制等，并分享個人的觀點和理解。
二、經費來源
1. 幼兒園教育經費的來源多種多樣，主要包括政府撥款、家長繳費、社會捐贈等。其中政府撥款通常占據主導地位，政府在財政預算中應充分重視幼兒園教育經費的保障，為其提供穩定且可持續的資金來源。
2. 家長繳費在一定程度上是幼兒園教育經費的重要組成部分，但應根據不同家庭的經濟狀況合理確定繳費標準，并確保資金使用透明化。應建立完善的家長參與制度，讓家長對經費使用有更多的了解與參與。 3. 社會捐贈對幼兒園教育經費的補充也十分重要。社會各界的捐贈可以幫助提升教育資源，改善教學條件，為幼兒提供更好的學習環境。需要建立起捐贈的規范機制，確保捐贈資金使用的透明、合理和廉潔。
三、經費使用與審批流程
1. 幼兒園應建立健全的經費預算制度，明確各項經費的用途和預算額度，并根據幼兒園實際情況進行合理分配。預算制度應充分考慮教育質量和資源配置的需求，確保各項經費能夠得到合理利用。
2. 幼兒園應配備專門的財務管理人員，負責對經費使用情況進行監督和核查。應建立嚴格的審批流程，確保經費使用符合相關規定與政策，并遵循公開、公正、公平的原則。
3. 經費使用應以課程開展、教學資源采購、教師薪酬、設施維護等方面為主，著重提升教育品質和教學環境。應避免過分注重硬件設施，注重提升教師素質和教育教學實效。
四、質量保障機制
1. 幼兒園應建立教育質量評估制度，定期對教育教學效果進行評估與反饋。通過評估結果，及時調整經費使用方向，優化教育資源配置，提升教育質量。
2. 幼兒園應鼓勵教師參加專業培訓和學習，提高教育教學水平。適時安排經費用于教師培訓及專業發展，提供學習交流的機會與平臺，使教師不斷提升專業素養和教學能力。
3. 幼兒園應建立良好的家校合作機制，加強與家長的溝通與合作。通過家長會議、家長參觀日等形式，向家長展示經費使用情況，接受家長的監督和建議，共同促進教育質量的提升。
五、個人觀點與理解
在幼兒園教育經費管理制度中，我認為經費使用的透明化和合理利用是至關重要的。要實現這一目標，需要政府、家長和幼兒園形成合力，共同推動經費管理的改善和完善。我們也應重視教育質量的提升，注重教師培訓與教育教學實效，以確保幼兒能夠在優質的教育環境中成長。
六、總結與回顧
通過對幼兒園教育經費管理制度的探討，我們了解到經費的來源、使用與審批流程以及質量保障機制等方面的重要性。只有在一個健全的經費管理制度下，才能夠保障幼兒園的教育資源合理配置、教育質量的提升，以及幼兒的健康成長。政府、幼兒園和家長都需要共同努力，為幼兒園教育經費管理制度的完善與改進貢獻力量。
我希望通過本文的探討和分析，能夠讓讀者對幼兒園教育經費管理制度有更全面、深刻和靈活的理解。在不斷完善經費管理制度的我們也應關注教育質量的提升，為每個孩子的未來奠定堅實的'基礎。教育質量的提升是幼兒園教育經費管理制度中不可忽視的一個重要環節。在我看來，提升教育質量需要從多個方面入手。
1. 增加教師培訓和教育專業發展的投入。教師是教育質量的關鍵，他們需要具備專業知識和教學技能。政府應加大對教師培訓的經費投入，提供更多的培訓機會和資源，幫助教師不斷提升教學能力和專業素養。學校和幼兒園也應該積極組織教師參與教學活動和研討，促進教師之間的交流與合作。
2. 加強家園合作，共同關注幼兒的學習與發展。家長是孩子教育的第一責任人，他們與教師的密切合作對于孩子的成長至關重要。政府、學校和幼兒園應積極推進家園合作，定期開展家長教育和親子活動，提供與家長的溝通渠道，共同關注幼兒的發展需求和問題，共同促進孩子的全面發展。
3. 加大教育資源的配置。優質的教育資源能夠提供更好的教學環境和學習條件，對幼兒的學習效果和興趣培養有著重要影響。政府應重視教育資源的均衡分配，保障每個幼兒園都能夠享受到優質的教育資源。
學校和幼兒園也可以通過與社會力量的合作，引入更多的先進教育技術和資源，提供多樣化、個性化的教育服務。
4. 實施綜合評價和考核機制。建立完善的綜合評價和考核機制，能夠客觀、全面地評估幼兒園的教育質量，促進幼兒園的不斷提高和發展。政府可以制定統一的評估標準和指標體系，對幼兒園進行定期評估和考核，并將評估結果公開，以激勵幼兒園改進和創新。
5. 引導幼兒園按需發展。不同地區和不同幼兒園的教育需求和特點是不同的，政府應根據實際情況，靈活引導和支持幼兒園的發展。也要為家長提供多樣化的幼兒園選擇，鼓勵幼兒園之間的競爭和合作，推動整個幼兒園教育體系的全面提升。
提升教育質量需要政府、學校、幼兒園和家長的共同努力。通過加強師資培養、家園合作、教育資源配置、評價機制和引導發展，我們可以建立更加科學、健全的幼兒園教育經費管理制度，為每個孩子提供
更好的教育環境和教育機會，為社會培養更多的優秀人才。
經費管理制度6
為加強我校公用經費管理，規范公用經費支出行為，提高資金使用效益，根據財政部、教育部《農村中小學公用經費支出管理暫行辦法》精神，結合我校實際情況，特制定本制度。
一、中小學公用經費是指保證中小學正常運轉、在教學活動和后勤服務等方面開支的費用。
公用經費開支范圍包括：教學業務與管理、教師培訓、實驗實習、文體活動、水電、交通差旅、郵電、日常專用材料等購置，房屋、建筑物及儀器設備的日常維修維護等。
根據財政部制定的中小學公用經費的支出范圍為：《支出經濟分類科目》“302商品和服務支出”類級科目下的：
1、辦公費
2、印刷費
3、咨詢費
4、手續費
5、水費
6、電費
7、郵電費
8、物業管理費
9、交通費
10、差旅費
11、出國費
12、維修（護）費
13、租賃費
14、會議費
15、培訓費
16、招待費
17、專用材料費
18、勞務費
19、工會經費
20、福利費
21其他商品和服務支出”等21個款級支出科目。
二、教師培訓費在學校年度公用經費預算總額中按10%安排，用于教師按照學校年度培訓計劃參加培訓所需的差旅費、伙食補助費、資料費和住宿費等開支。
三、學校要按規定在公用經費中足額安排信息技術費，用于教學資源和軟件的購置以及網絡信道費用支出。
四、學校要按規定嚴格控制招待費支出。
五、公用經費不得用于人員經費、基本建設投資、償還基建債務等方面的開支。
六、中小學公用經費是學校經費綜合預算的重要組成部分，應按生均標準列入年度預算，實現收支平衡。
七、加強實物消耗核算，建立規范的`經費、實物等管理程序，厲行節約，提高經費使用效益。
八、建立物品采購登記臺賬，建立健全物品驗收、進出庫、保管、領用制度，明確責任，嚴格管理。
九、中小學校購置列入公用經費管理的儀器設備、教學辦公用品及圖書資料等應當編制政府采購預算，統一納入中小學預算，并按照《政府采購法》的規定，由縣級以上（含縣級）有關部門組織實施政府采購。
十、公用經費使用情況每學期在校內外公布，接受師生和群眾的監督。
經費管理制度7
公司有關單位：
為加強公司項目專項資金的管理，合理、有效、規范使用專項資金，根據國家有關專項資金使用管理辦法的規定，結合公司實際情況制定的《項目專項資金使用和管理辦法》已經公司批準，現予下發，請遵照執行。
特此通知。
二○一三年九月三十日
項目專項資金使用和管理辦法
1總則
1.1為加強公司項目專項資金的管理，合理、有效、規范使用專項資金，根據國家有關專項資金使用管理辦法的規定，結合公司實際情況，制定本辦法。
1.2項目專項資金是指公司在科技研發、環境保護、節能減排、產品創新等方面符合國家和省市地產業發展需要納入重點支持類產品和項目而獲得國家和省市地有關主管部門指定特定用途撥付的資金。
1.3專項資金管理和使用堅持科學安排、合理配置、專款專用、專賬核算、嚴格監管原則。
2工作職責
2.1項目專項資金歸口管理單位為公司經濟運行管理部門，分口管理單位為公司經濟運行管理部門、財務部門、科技管理部門、產品營銷管理部門等單位。
2.1.1歸口管理單位負責公司專項資金工作的分工安排、組織協調和統籌管理。
2.1.2分口管理單位負責密切關注、研究符合國家和省市地各主管部門有關專項資金管理規定或政策，負責組織完成專項資金項目的可行性分析和可研報告的編制，負責組織完成專項資金項目的備案、申報、答辯及審批落實工作，負責向財務部門、歸口管理單位及時移交項目專項資金申報方案及批準的資金撥付文件，負責對項目實施單位專項資金的使用范圍進行指導，負責向專項資金主管部門上報項目實施進度、專項資金使用情況等資料和報告，負責組織完成專項資金項目的檢查、驗收和評價工作。
2.2項目實施部門負責專項資金項目的組織實施，負責按照項目專項資金預算范圍按計劃合理使用專項資金，負責按照分口管理單位要求提供項目實施各階段
基礎數據資料和項目總結，負責提請審計部門組織對項目各工程進行結算審核，負責提請分口管理單位組織對項目各工程進行內部竣工驗收和評價，負責配合分口管理單位接受主管部門的檢查、驗收和評價工作。
2.3財務部門負責專項資金指定收款賬戶的提供，負責根據專項資金撥付文件跟蹤落實專項資金到位，負責審查項目實施單位按照專項資金預算范圍申報的專項資金使用計劃，負責按照公司《資金使用審批辦法》規定權限報批后支付專項資金，負責設立專項資金的專用科目進行專賬單獨核算，負責建立專項資金使用臺賬，負責編制專項資金項目的資金預算、財務決算，負責配合審計機構對專項資金項目的竣工決算審計工作，負責配合分口管理單位接受主管部門的檢查、驗收和評價工作。
2.4審計部門負責在專項資金項目各工程交付驗收前聘請中介機構對各工程進行結算審核、出具結算審核報告，負責根據專項資金主管部門要求在專項資金項目交付驗收前聘請中介機構對項目財務決算進行審計、出具財務決算審計報告。
2.5紀檢監察部門負責項目專項資金的`效能監察工作。 3項目專項資金使用
3.1項目資金來源包括專項資金和企業自有資金，其中專項資金包括專項借款、貸款貼息、資本金注入、專項補助。【專項資金管理使用辦法】
3.2公司收到的項目專項資金要納入公司資金預算統一管控，以提高專項資金使用的整體效益。
3.3項目專項資金的使用審批按照公司《資金使用審批辦法》規定執行。
3.4項目專項資金的使用范圍和標準嚴格按照申報方案中項目專項資金預算執行，各項支出原則上不得超出申報方案專項資金預算的開支范圍和開支標準。
3.5項目實施過程中，專項資金和企業自有資金要匹配使用，不得優先全額使用專項資金。
3.6為確保項目的順利實施，項目專項資金未撥付到賬前，可先由企業自有資金墊付，待專項資金到賬后再將墊付的企業自有資金調整為專項資金支付。企業自有資金墊付可以用銀行存款墊付，也可以用票據墊付。墊付的票據包括支票、銀行匯票、銀行本票、銀行承兌匯票、商業承兌匯票、信用證。
4項目專項資金管理
4.1根據集團公司資金集中管理要求，公司不為專項資金單獨開立存款賬戶，公司基本存款賬戶作為公司專項資金的指定收款賬戶。
4.2公司收到專項資金撥付文件及后期收到撥付的專項資金時通過其他應收款xx專項資金科目單獨核算。【專項資金管理使用辦法】
4.3鑒于公司銀行存款納入了集團公司資金集中管理，項目專項資金中的材料款、設備款、工程款等采購類款項支付通過公司在財務公司開立的一般存款賬戶支付或票據支付，費用類款項支付通過現金支付或POS機刷卡支付。項目專項資金支付時通過其他應付款xx專項資金科目單獨核算。
4.4項目專項資金的賬務處理按照xx年2月財政部發布的《企業會計準則》規定執行。
4.5公司從縣級以上各級人民政府主管部門取得的應計入收入總額的財政性專項資金，財務部門應在專項資金同時符合以下條件時作為不征稅收入從納稅所得額中減除。
4.5.1能夠提供規定資金專項用途的資金撥付文件。
4.5.2政府主管部門對該專項資金有專門的資金管理辦法或具體管理要求。
4.5.3專項資金的支出進行了單獨核算。
4.6專項資金項目因不可抗力或無法預測的情況導致出現重大調整或無法實施，分口管理單位應上報專項資金主管部門，按主管部門有關專項資金管理規定退回未使用專項資金或按主管部門意見執行。
4.7專項資金項目驗收工作完成后，專項資金如有結余，或項目驗收不合格，或項目績效評價結果差的，分口管理單位按主管部門有關專項資金管理規定退回結余專項資金或按主管部門意見執行。
4.8專項資金項目實施過程中，紀檢監察部門等單位或個人發現有未按規定管理和使用專項資金，存在弄虛作假、截留、挪用、擠占專項資金等違反財經紀律行為的，一經查實，按公司有關規定對涉嫌人員進行處理，情節嚴重構成犯罪的移交司法機關處理。
5附則
5.1本辦法由資產財務部起草并解釋。
5.2本辦法經公司批準后發布，自發布之日起執行。
經費管理制度8
為了加強經費使用管理，做到有章可循，規范手續，節約開支，公平合理，根據有關政策規定，結合我局實際，特制訂本制度。
（一）差旅費
出差必須嚴格把關，報銷從嚴掌握。局機關、事業單位工作人員出差，事先必須報經有關領導批準。差旅費的報銷，嚴格按照臨財行[20xx]10號文件規定標準執行，出差途中的餐費一律不得報銷。
出差伙食補助費，按自然天數計算，每人每天補助標準省外為25元，省內（出市）為15元，市內為9元。
出差在外出租車費報銷，省外每人每天15元，憑據報銷；省內每人每天10元，憑據報銷。
住宿費報銷標準：
1、省外出差，每人每天150元；省內出差，每人每天120元；市內出差，每人每天100元。
2、超過限額部分個人自負20%，特殊情況經領導批準給予報銷。
3、參加與工作對口的電大、函授、進修、職稱考試，需經局領導批準，取得學歷和職稱后，其學雜費方可報銷，其住宿費按公差額度的50%，憑據報銷，超過部份自負，不報出差補貼。
出差人員報銷，先由計財科審核后，再報有關領導審批。
（二）招待費
招待費用開支必須從嚴掌握，嚴格把關。根據工作需要，確需招待的.，先填報《招待費審批表》，由辦公室統一安排，經有關領導批準后方可報銷。
招待費標準一般控制在人均80元。接待來客應盡量安排在局食堂就餐。
招待時盡量減少陪同人員，一般由局分管領導、科室負責人參加。
（三）固定資產及設備購置
各類固定資產和設備購置應由科室提出計劃，分管局長同意，報局長審批后，方可購置，并辦理入庫登記保管領用手續。每年由辦公室、計財科聯合進行檢查核對。
（四）日常辦公經費
各科室日常所需辦公用品，統一由辦公室訂出購置計劃，報經局長批準后，按計劃采購登記領用。
臨時急用物品購置，須按財務報銷審批權限審批，方可購置登記領用。
政治、業務學習資料和報紙、雜志訂購，根據上級規定和實際需要，從嚴從簡掌握，經局長批準后訂閱，由各科室統一保管使用。
各類文件資料的郵資管理，由辦公室統一購買郵票，使用人按需登記領用。
召開各種業務、工作會議的，召集單位或召集人須事先提出開支方案，報局長審批。
（五）醫藥費
醫藥費報銷嚴格按規定標準執行。
（六）勞保和福利
勞保和福利的發放，由局領導確定后，再發放。未經批準的，一律不得擅自發放。
（七）所有開支報銷票據，必須有三人（經辦人、科室負責人、審批領導）以上簽字方可報銷。
（八）各種“規費”收入，嚴格按照規定標準收取。
（九）局屬事業單位參照本制度執行。
經費管理制度9
為認真貫徹落實中央關于改進工作作風、密切聯系群眾八項規定以及上級部門關于加強“三公經費”管理的工作要求，樹立勤儉節約的良好風氣，特制定本辦法。
1、本辦法所稱“三公經費”是指所有使用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務接待費、公務用車購置及運行費。
2、因公出差、培訓、學習，須先經校務會審核簽批并報上級主管部門同意批準，應結合學校重點工作合理安排，從嚴控制因公出差、培訓、學習的.項目和人數，嚴格控制外出時間。報銷費用時，差旅費、培訓費等開支標準應符合報銷標準，并提供合法報銷憑證。
3、公務接待嚴格按上級文件要求，按標準接待。
4、公務用車管理：嚴格執行先登記后使用原則，由相關部門統一協調后派車，如有特殊需要，須經校長審核獲批后使用。
5、各部門“三公經費”支付應當嚴格按照上級有關規定，除按規定實行財政直接支付或者銀行轉賬外，一般使用公務卡結算。
6、按照校務公開制度的規定，按年度公布學校“三公經費”預算和決算情況。
7、要建立健全“三公經費”使用管理內部監督檢查制度。要定期或不定期對“三公經費”使用情況進行檢查，并在規定時間內向上級部門報送“三公經費”執行情況。
8、本辦法由校長室負責解釋，自印發之日起執行。
經費管理制度10
第一章 總 則
第一條 為規范我校學生社團財務行為，加強財務管理，堅持“公開、合理、經濟、有效”的原則，促進學生社團健康有序發展，根據《武漢船院學生社團管理條例》，特制定本制度。
第二條 學生社團須設財務部，做好本社團財務預算與決算，積極配合學生社團掛靠單位做好財務工作，實行民主管理并接受監督，定期向社團成員公布財務收支情況。社聯聯合會（以下簡稱“社聯”）財務部主要負責學生社團的財務審計以及提供相關服務。
第三條 各學生社團必須根據此制度制訂本社團財務管理條例，且不得與本制度相抵觸。
第二章 經費管理
第四條 學生社團的活動經費以自籌為主。各社團可通過收繳會費等渠道自籌經費，鼓勵非商業經營性的社會籌資。未經批準，不得接受或使用境外捐資。
第五條 學生社團接受捐贈、資助嚴格按照《武漢船院學生社團贊助管理辦法》執行，且必須向社聯登記、掛靠單位和團委報告接受及使用捐贈、資助的有關情況，并向全體社團成員公開。
第六條 社聯在每年9月統一組織各社團招新收取一次會費，最高不超過25元，確因工作需要突破的報掛靠管理單位和團委審批，老會員注冊交費后繼續保留會員資格。
第七條 社聯每年收取各學生社團會費的30%作為管理費用，每學期學生社團預算金額原則上不超過社團年會費的35%，確因工作需要突破的報掛靠單位、團委審批。
第八條 學生社團的'經費必須用于章程規定并通過注冊的活動，經費開支應嚴格遵守本制度，要做到專人管理、帳目清楚，定期向會員公布財政情況并每月接受社聯財務部審計。
第九條 學生社團換屆或更換經費管理負責人之前，社聯組織對其進行資產和財務檢查并監督做好結算交接工作，結算情況向全體會員公開。
第三章 財務審批程序
第十一條 學生社團根據學期注冊活動計劃填寫《活動預算表》，經學生社團掛靠單位審批通過后可以到社聯領取活動物品。原則上活動物品統一購買領取，若另有需求經過學生社團掛靠單位同意，可自行購買，需接受社聯財務部每月審計；若活動所需證書，需在《活動預算表》中注明，由社聯統一打印。
第十二條 活動預算只涉及活動開展費用，適當開支交通費，獎品最高價值50元，統一使用桶裝水或開水，其它費用不予開支。300元以上的活動，需由社聯分管人員進行監督，活動后1周內接受社聯審計。
第十三條 邀請外校參加比賽需收取或繳納參賽費的需掛靠單位和團委審核。
第十四條 活動結束后5日內，將正規票據（手寫涂改無效）、已審批的計劃、預算交社聯財務部（掛靠單位的社團上交實際發生明細或賬目，以備審計），所有票據需經稅務局查證有效后方可使用。
第十五條 活動實際產生金額原則上不得超過預算金額的5%，報賬完后的相關票據由學生社團掛靠單位保存。
第十六條 交通費可使用武漢通充值發票和公交車票，需注明人數及往返地點，其他費用原則上不予開支。
第十七條 下次申請活動經費應在上次活動經費報銷完之后，否則不予審批。
第四章 財務監管
第十八條 有下列情形之一者，由團委給予社團警告、責令改正、限期整改的處分，并可以責令撤銷社團相關負責人的職務；情節嚴重的，對社團予以撤銷登記：
1、不編制財務預算和決算的；
2、不配合社聯財務部審計的；
3、隱匿會員數量，私自截留會費收入的；
4、隱匿其他各項收入的；
5、對各項收入不出具統一收據的；
6、虛列支出，冒領、多領社團活動經費的；
7、決算超支嚴重的；
8、不按規定配備專門財務負責人的；
9、侵吞、私自處理社團集體資產的；
10、由于保管不善，導致社團資產嚴重損失的；
11、其他違反社團財務紀律的行為。
第五章 附 則
第十九條 本辦法由共青團武漢船舶職業技術學院委員會和武漢船舶職業技術學院學生社團聯合會共同負責解釋。
第二十條 本辦法自下發之日起實行，原《學生社團活動注冊管理辦法》自行廢止。
經費管理制度11
第一條 為加強科研經費的管理,保證科研工作的順利開展,提高科研經費的使用效益,根據《安徽省高速公路總公司科研工作管理辦法》和財務制度的有關規定,制定本辦法。
第二條 本辦法適用于總公司所轄部門、單位、個人為從事科研工作而支配科技項目經費的一切活動。
第三條 科研經費帳戶及科研資金來源
(一)總公司設立專用科研經費帳戶,由總公司建設處財務部按科技項目名稱分類代理財務管理。科研經費的支出由總公司科技領導小組組長審批,或委托其辦公室主任審批。
(二)總公司科研經費帳戶的資金來源由以下部分構成:
1.總公司根據每年科研工作計劃列支專項科研經費,經總公司辦公會審定后,總公司財務處一次性撥付至科研經費專用帳戶。
2.新、改建高速公路項目中批復概算已列的研究試驗費。
3.交通部或交通廳立項的科技項目,由交通部或省交通廳安排下撥專項補助經費。
4.其它渠道獲得的科研經費。
第四條科技項目研究經費的預算,由項目承擔單位根據需要如實申報。辦公室在咨詢有關專家的基礎上進行審核,報總公司科技領導小組審批。
各科技項目經費一次審定,簽訂合同,實行專款專用。承擔單位應對科技項目實行明細核算,合理安排經費開支,嚴格執行有關財經法規,并接受上級財務和審計部門的審查監督。
第五條 需要委托外單位研究或以外單位為主進行聯合科研,使用總公司科研經費的,應由總公司科技領導小組審查同意,并簽訂相關合同或協議。在經費的撥付、監督、決算等方面,參照本辦法執行。總公司科技領導小組辦公室(以下簡稱辦公室)應了解經費的使用情況,并審核科技項目經費決算。
第六條 科研經費的支出范圍:
1.材料設備費:購買儀器設備、材料、低值易耗品等及相關運輸、安裝和調試費用;
2.加工、試驗檢測費:包括自行或委托他人進行的各類技術試驗、產品試制、加工等。
3.科技情報費:用于技術管理和科研管理中的科技情報檢索、課題查新、中外文期刊數據庫使用、書刊資料、計算機軟件::引進和網站維護等費用。
4.專家咨詢費:邀請專家指導、評審、鑒定的咨詢費及相關差旅費。
5.科研管理費:為實施科技項目或科技交流而發生的差旅、會議、郵電通訊、攝影攝像、復印打印等費用。
6.人員費用:直接參加科研人員的津貼、酬金、獎勵及相關人員勞務費。
7.其它費用:與科技項目有關的發表論文、編寫專著、譯著、申報專利和成果等發生的審稿費、版面費、出版費、申請費及專利維護費等。
第七條 對外委托單位或聯合單位發生的科研合同費用,由辦公室根據科技項目的特點和執行進度,實行分批撥付。50萬元(含50萬元)以下的科技項目,分三次撥付,第一次撥付不超過60%,第二次撥付至總額的90%;50萬元以上的科技項目分四次撥付,前三次各撥付30%;待科技項目通過鑒定后一年內,根據科技項目后評估結果再撥付另外余下的10%。
第八條 科技項目負責人在制度允許的范圍內,有權安排使用研究經費。領用和報銷經費,由經辦人和項目負責人簽字后,報辦公室主任審批;項目負責人本人經手的,須由該項目中另一主要參加人員簽字證明后報辦公室主任審批。
第九條 凡用總公司科研經費購買的參考資料和儀器設備,所有權歸總公司,科技項目結題后,由辦公室協調,分別移交有關部門。
獲獎的科研成果和在公開期刊上發表的論文,應及時到辦公室備案,以便及時計算獎勵費用。
第十條 科研經費的.開支標準實行嚴格控制,購置一般設備超過500元、專用設備超過800元,軟件資料超過800元的,應辦理固定資產登記手續。
第十一條 科研人員的津貼
1.每個科技項目根據其規模大小,允許有2~3人享受科研工作津貼,具體人員名單及數量由科技項目負責人提議,科技領導小組批準后實施。
2.主要人員按每人300元/月標準發放,輔助人員按每人200元/月標準發放。
第十二條 獎勵
1.科研成果獲得省部級二等獎以上獎勵的,獎勵4萬元;獲得省部級三等獎的,獎勵2萬元;特別重大成果的,由辦公室報請科技領導小組重獎。科研成果的獎金由辦公室申請,在課題研究經費之外撥付。
2.與科技項目有關的科技論文發表在國家核心期刊的,每篇獎勵1千元;論文發表在其它省級以上科技期刊的,每篇獎勵500元。科技論文的獎金由項目承擔單位報辦公室審核后從項目研究經費中支付。
第十三條 科技項目承擔單位應向辦公室報告經費使用情況,按要求提交科技項目年度財務決算。科技項目完成后,應提交經費決算報告,根據經費來源,分別報送對應的財務主管部門審核,并報辦公室存檔。辦公室應定期向科技領導小組匯報科研經費使用情況。
第十四條 科技項目經批準撤消或中止后,承擔單位應對已開展的
工作、經費使用、已購置的設備儀器、已取得的成果等進行總結,以書面形式上報辦公室審查,經總公司科技領導小組批準后執行。
對未按合同計劃執行的科技項目將終止撥款并收回已撥款項。確需調整合同計劃的科技項目,應在得到正式批準后才能恢復撥款。
第十五條 科技項目研究經費決算后如有結余,經辦公室審核,科技領導小組批準,可以用于開展新項目的研究。
第十六條 本辦法未盡事宜,按照國家或安徽省的相關規定執行。
第十七條 本辦法自發布之日起執行。
第十八條 本辦法由總公司科技領導小組辦公室負責解釋
經費管理制度12
一、科研項目管理
（一）目的
科研項目管理是指課題從項目申請、立項論證、組織實施、檢查評估、驗收鑒定、成果申報、科技推廣、檔案入卷的全程管理。其目的是使科研項目實行制度化和科學化的管理，保證科研計劃圓滿完成，出成果、出人才、出效益，提高競爭力。
（二）科研項目種類
1、國際合作課題；
2、國家、省、市、區科技部門立項及中標課題；
3、上級下達的科研項目和研究任務；
4、學院立項、研究所自選的課題；
5、合作課題（有經費支持）；
6、其他項目或課題（相關學會、機構等）。
（三）立題程序
1、申報者撰寫項目申報書并經所在部門審核同意；
2、所有待申報項目的開題報告，提交研究所辦公室初審；
3、由研究所辦公室組織學術委員會召開項目評審會，就該課題的立題意義、社會推廣的預期效果、技術路線的可行性、課題組成員及經費預算等進行論證，提出評審意見，并上報有關部門審批；
4、研究所提供的課題，經研究所學術委員會評審后，報研究所領導審批；
5、得到經費的合作課題，應將課題相關資料及合同復印件報研究所辦公室登記、備案；
6、上報科研項目應列入研究所年度工作計劃。
（四）課題日常管理
1、科研項目實行課題項目組長（主持人）負責制。各課題組成員可以交叉。跨項目組的科研課題，采取雙向選擇，自由組合的方式進行。
2、課題負責人對課題全面負責，具有管理權。全面負責課題的進度、經費、人員調配、物資領取、課題獎金和績效獎勵分配等項工作，按課題進度完成各項任務并接受研究所辦公室的檢查考核。結合學院工作開展的課題，課題負責人的工作應取得學院領導同意。
3、研究所辦公室每年對課題執行情況進行檢查和考核。課題組應按時將階段性小結和評價及工作進程等情況上報研究所辦公室，每兩個月（雙月月底）至少有一小結。
4、科研課題的研究內容、課題組成員、進度計劃及經費預算一經確定，課題組未經批準不得擅自變更或修改，如遇特殊情況需上報研究所領導審批，并交研究所辦公室備案。
5、研究工作中形成的`所有資料不得短缺，不得據為已有。未經許可，不得隨意摘抄和發表。
6、實驗記錄應及時、準確、真實、完整。科研記錄內容主要包括實驗名稱、方案、人員、時間、材料、環境、方法、具體的實驗步驟、過程、結果等，并應準確記錄觀察指標的數據變化。每項實驗結束后，應進行數據處理和分析，并有文字小結。
7、實驗研究人員調離工作，應將全部實驗記錄資料、歸檔材料、文獻卡片等全部上項目組，項目組組長簽字后，方可辦理調離手續。
8、記錄實驗設計、操作過程、研究內容、實驗結果和數據的記錄本、其它記錄資料以及相關材料，屬于研究所所有，各課題組使用。研究人員在離開研究所時，為方便今后的研究工作，經研究所同意可以復印這些資料。
9、研究工作全部結束后，由負責人撰寫總結報告及有關論文，并將結題報告上報研究所辦公室。負責人負責將所有項目相關資料整理上交研究所辦公室歸檔。
10、因客觀原因，不能完成科研課題者，課題負責人要寫出拖延理由，上交研究所辦公室，論證后做如下處理：
1)有繼續研究價值的項目，在下一年度必須完成。
2)無繼續研究價值的項目，由負責人寫出終止原因報告，經批準后，負責人應做好技術資料的清理、歸檔和儀器試劑的清點移交工作，剩余經費收回。未做好善后工作的不能接受研究所的新課題。
9、對無正當理由不按計劃完成課題者，課題負責人將沒有資格再承擔研究所任何課題。
（五）科技成果的申報和鑒定管理
1、科技成果是指在實驗或理論上有創造性，有一定科學水平和實用價值的新技術、新方法、新器材、新藥物、新理論、新認識等等。
2、凡在科技工作中取得的具備新穎性、先進性和實用性，符合科技成果范圍，均應按國家、省、市成果登記辦法進行登記，否則不允許申報成果獎。
3、申報前應將相關資料報研究所辦公室，并通過研究所學術委員會初審。
4、凡申報國家科技成果獎或省、市科技成果獎的成果，按國家、省、市有關條例準備相關資料、填寫各種申報表、鑒定書，并提前查新檢索。
5、參加鑒定的課題，由課題負責人向鑒定委員會做成果報告，備齊申報材料。
6、通過鑒定的課題，按規定上報、登記并存檔。
（六）科技檔案歸檔
1.科技檔案由課題負責人按時立卷歸檔，與外單位協作的，由主辦單位保存。
2.獲獎的科研課題，公布獲獎等級后三個月內，整理立卷后移交研究所辦公室,獲獎證書復印件提交備案。
3.科技檔案歸檔的文件資料，包括審批文件、任務書、委托書、開題報告書、設計方案、協議書、合同書；實驗研究調查、分析、試制、測試、觀測和各種載體的重要原始記錄和數據，論文清單、成果申報材料、審批材料、成果獎勵文件、成果推廣使用證明材料、發明證書、獎勵、經費收、支結算等。
4.課題獲得成果獎勵后，課題負責人應先將所有資料立卷歸檔，方可領取成果獎金。
二、科研項目經費管理制度
（一）研究所內課題經費管理
1、自選或研究所下達的課題,經學術委員會討論，研究所領導批準后，課題負責人應將開題報告書或協議書、合同書及批準經費的詳細預算交研究所辦公室辦理立項撥款手續。
2、研究所按總經費的10%預撥項目啟動費，余額根據項目組預算申請同意管理。
（二）以上經費的處理均由研究所辦公室按照規定辦理，財務審核,上報研究所領導批準后，方可使用。
（三）課題經費的使用范圍及權限
1、課題負責人應按預算計劃嚴格執行審批手續，并有詳細的經費使用記錄。
2、所有與項目相關的支出均由課題負責人簽字研究所辦公室審核及研究所所長批準后方可報銷。
3、所購物資需到研究所辦公室辦理登記入庫手續，方可報銷。
4、凡屬研究所內可以協調解決的事宜，應在研究所解決，并計入課題經費支出，例如制作幻燈片、交通工具、打印、復印等；
5、所有支出報銷時，由研究所辦公室審核，如有變動可報請研究所所長復審。
經費管理制度13
第一條 公用經費主要指財政撥付的辦公資金。公用經費開支范圍包括：教學業務與管理、教師培訓、實驗實習、教職工和學生文體活動、水電、取暖、交通差旅費、郵電、寬帶、電話費、儀器設備及圖書資料等購置，房屋建筑物及設施設備的日常維修維護等。不得用于發放人員福利、基本建設投資、償還債務及利息等方面的開支。
第二條 公用經費按照專款專用，公用經費預算要體現“保運轉、保安全、保質量”的原則，要體現向提高教育教學質量方面傾斜的原則。教師培訓費按照學校年度公用經費預算總額的5％安排，用于教師培訓所需的差旅費、伙食補助費、資料費和住宿費等開支。教學業務費（包括教學水電費、取暖費、教研教改費、教學差旅費、資料印刷費、宣傳費、體育維持費等）支出比例不低于35%。
第三條 要按照輕重緩急、統籌兼顧的`原則安排使用公用經費，既要保證開展日常教育教學活動、安全活動所需的基本開支，又要適當安排促進學生全面發展所需的活動經費開支。
第四條 購置儀器設備、教學辦公用品及圖書資料等，凡符合政府采購條件的，原則上實行政府采購，并編制政府采購預算，統一納入農村中小學預算。按照《政府采購法》的規定，由區級財政部門、區教育局組織政府采購。
第五條 要建立物品采購登記臺賬，建立健全物品驗收、進出庫、保管、領用制度，明確責任，嚴格管理。
經費管理制度14
根據按照中共中央辦公廳、國務院辦公廳《關于深化教育體制機制改革的意見》、《教育部辦公廳關于做好中小學生課后服務工作的指導意見》和區教育局的文件精神，從本學期起，我校將實行課后看護服務。為確保師生在課后服務期間的程序規范，保證學校工作的有序進行，提高實效性。特制定以下課后服務管理制度。
一、服務教師的基本職責：
①、服務教師每天要清點人數。
②、服務教師按學校安排帶領學生到規定地點進行活動。
③、服務教師必須提前做好計劃，備好課，有充分的準備，避免放養式管理。
④、活動中，服務教師必須密切關注學生活動狀態，確保學生安全。
⑤、課后服務時間，如遇突發狀況，教師必須及時做出處置，必要時向學校領導匯報，由學校啟動應急預案。
⑥、課后服務結束后，服務教師須親自將學生送到校門口，學生全部走后才離開。
二、服務教師考勤方面：
1.凡是未請假擅自不參與課后輔導者。
2.凡是一月內請假五次者。
3.凡是一周內活動遲到三次者。
4.凡是中途擅自離開者。
在行政領導檢查，發現服務教師違反以上條款，將定為不合格等級。
三、服務教師記律方面：
1、在輔導期間玩手機，在教室里接打電話。
2、糾結校外人員，到校進行商業行為。
3、不服從行政領導管理，教導處安排。
4、在活動開展時體罰學生。
在行政領導檢查，發現服務教師違反以上條款，將定為不合格等級。
四、校級領導檢查人員、時間安排：
星期一：程東
星期二：童金花
星期三：邵雪青
星期四：鄭強輝
星期五：周煥
五、課后服務安全方面：
1.教職工要認真執行學校作息時間，不遲到、不早退、不曠工。
2.教職工請假不事先辦理手續的'；請假期滿未辦理續假手續，而又無故超假的；無正當理由不接受組織和領導交給的工作任務的；不服從工作調動的；一律按曠工處理。
3.教師嚴格執行課堂常規，規范課堂行為。
4.在看護期間行政人員必須加強課間巡視工作。
5.學生在校期間遵守學校日常規定。
6.嚴禁學生與社會閑散人員接觸，遠離陌生人，以防受騙。
7.上課期間禁止學生外出走動，不得隨意進其它班級。
8.對學生進行交通安全教育，嚴禁學生乘坐“三無”車輛。
9.嚴禁學生在校進行危險性游戲。
10.嚴禁學生動用學校電器、開關等，防止人生事故發生。
11.如遇特殊情況，學生未能參加當天的課后看護，需提前向班主任或看護老師請假。在看護期間，學生不準私自離校，私自離校發生安全事故責任自負。
經費管理制度15
一、為進一步加強市局機關財務管理，合理安排各項經費支出，節約經費開支，提高資金使用效率，確保機關工作正常運轉，特制定本管理制度。
二、經費管理原則
局機關的經費實行統一領導，歸口管理的原則。在局長、分管副局長的領導下，歸口辦公室統一管理。
三、經費開支的審批規定
（一）局機關經費開支按審批權限分別由局長辦公會、局長、分管副局長和辦公室主任審批。
（二）經費支出審批權限：一次性開支在XXXX元（含XXX元）以內的，由辦公室主任審批；XXX元以上至XXX元（含XXX元）的開支由辦公室主任審核后，報分管副局長審批；XXX元以上的開支，由局長或局長辦公會議審批。但上述開支凡屬一般性正常開支，如接待費、會議費、培訓費、水電費、醫藥費等項支出的，不論數額大小，均委托分管副局長審批。
四、會議費的管理
（一）實行會議預算審批制度：各單位需召開的會議，必須按照規定的標準提交會議預算，填制《市局機關會議（培訓）預算審批表》，交辦公室主任審核報局領導審批。機關服務中心負責會場聯系及食宿交通安排等工作。
（二）實行會議經費定額管理辦法：
1、全市國稅工作會議，全區各市國稅局長會議等全市性重要會議每人每天標準為200元以內（包括食宿等所有費用，下同），會場租金據實報銷。
2、各部門召開的業務會議每人每天XX元以內，會場租金據實報銷。
3、在公務員培訓中心舉辦培訓班的，每人每天XXX元以內。
4、在南寧召開的會議，除負責會務和材料的部門外，其他部門的參會人員原則上不安排食宿。
市局召開的各類會議，原則上在本市召開。確需在外地召開的，原則上也要安排在本系統的培訓中心和招待所。
（三）會議工作人員按會議代表10%以內的比例嚴格控制。
（四）會議費結算辦法。會議結束后，由主辦或承辦會議單位憑“市局機關會議（培訓）預算審批表”及賓館、飯店、招待所費用清單向辦公室財務報帳，財務室核實在標準以內的按實際開支數轉帳結算。凡超過預算開支標準的費用，一律不予報銷。
五、差旅費的管理
（一）實行出差審批制度：市局機關人員出差應先填寫“區局機關干部出差審批表”。在市內出差，一般干部由處室領導審批，處室領導由分管的局領導審批。到市外出差，一般干部和處室領導都必須經分管的局領導審批。處室主要負責人出差，除分管領導批準外，還要報請局長同意。處級以下干部出差，原則上不得乘坐飛機，因特殊情況需要乘坐飛機的，由個人提出書面申請，經所在處室領導簽字后，報分管辦公室的局領導審批。
（二）預借差旅費：由出差當事人填寫“借款單”，經處室領導簽字同意后，憑“出差審批單”到財務室借款。
（三）報帳規定。出差人員回邕后，原則上一周內辦理差旅費報帳手續。財務室根據“出差審批單”上的出差時間、地點、路線、人數和費用進行審核。如超出開支范圍和標準的費用，由出差人自行負擔。屬于特殊情況者，要說明緣由，并經辦公室主任批準后方可報銷。在報銷差旅費的同時結清所借款項。
六、辦公用品管理
（一）大宗物品的管理。大宗物品（含藥品）一次采購金額在5萬元以下的`，由服務中
心提出計劃，辦公室主任審核并報局領導審批，由服務中心按有關規定辦理購置和驗收手續。一次采購金額超過XX萬元，的經局領導批準后交市局機關招標采購小組實行招標采購。
（二）日常辦公用品的管理。原則上按季采購，由服務中心列出辦公用品購置明細計劃，按經費管理審批權限審批后，由服務中心組織采購和發放。辦公用品的購置要嚴格執行采購計劃，控制數量和標準，確保質量，做到單據、帳目、手續清楚，以便核查。
（三）零星急用辦公用品的管理：一次性采購金額在XX萬元以內的，由有關處室提出購置計劃，交服務中心審核，并按經費管理審批的權限報批后，由服務中心組織采購。一次性采購金額超XX萬元，的經局領導批準后由市局機關招標小組實施政府采購。
（四）所有辦公用品的購置，都必須辦理清點驗收、領用登記及定期盤點手續。達到固定資產標準的，按固定資產有關規定辦理相關手續。
六、本制度自下發之日起執行。
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