酒店業管理制度

時間：2024-04-01 10:43:59 制度

酒店業管理制度

　　在日新月異的現代社會中，制度的使用頻率逐漸增多，制度具有使我們知道，應該做什么，不應該做什么，懲惡揚善、維護公平的作用。制度到底怎么擬定才合適呢？以下是小編為大家收集的酒店業管理制度，僅供參考，大家一起來看看吧。

酒店業管理制度

酒店業管理制度1

　　1、酒店倉庫的倉管人員應嚴格檢查進倉物料的規格質量和數量，發現實物與發票數量不符以及質量規格不符合運用部門的'要求，應拒絕進倉，并立刻向選購部遞交物品驗收質量報告。

　　2、驗收后的物資，除直撥的外，一律要進倉保管，進倉的物品一律按固定的位置堆放，堆放要有條理，留意整齊美觀。不能擠壓的物品要平放在層架上。

　　3、庫存物品要逐項建立登記卡片，物品進倉時在卡片上按數加上，發出時按數減除，結出余額�？ㄆ潭ㄔ谖锲氛胺�。

　　4、對庫存物品要勤于檢查，防蟲蛀、鼠咬、防霉爛、變質或過期，將物資的損耗率降低到最低限度。

　　5、凡領用物品，依據規定須提前作計劃報庫管，庫管員將報來的計劃按挨次編排好，做好名目，準備好物品，以便取貨人領用。

　　6、領料人要填好領料單并簽名，經部門經理簽字，庫管員才能憑此單發貨。領料單一式X份，領料部門一份，負責人憑此單驗收；庫管員一份，憑單入帳；財務一份，憑單記明細帳。發貨時庫管員要采納先進后出法發貨。

　　7、倉庫物資要求每月月終小盤點，半年和年終徹底盤點，將盤點結果和明細表報財務部審核，盤點期間停止發貨。

　　8、倉庫建立檔案應有驗收單、領料單和實物帳薄。

酒店業管理制度2

　　一、概述：

　　酒店內的干、濕垃圾全部歸協議承包人全部，不得自行處理或變賣。要求相關部門每日按時對垃圾進行清理，不得過夜，并在處理干、濕垃圾時自行干、濕別離裝放，送至垃圾房內。

　　二、垃圾處理方法：

　　1、廢舊報紙、雜志、紙張處理方法：可定期與不定期進行處理。如處理此類廢舊物品較少時，可直接放置在辦公區垃圾箱內，由客房部PA收送至垃圾房；如此類物品較多時，則由部門自行送至垃圾房。

　　2、廢油腳、老油處理方法：每周三下午二點整由酒店各廚房將廢油腳與老油送至收貨部的.收貨口處，垃圾承包人將即時前往回收。

　　3、廢瓶（包括酒瓶、酒瓶蓋、食品飲料聽、塑料瓶等，酒水供應商回收的除外）廢紙板箱、廢舊木板處理方法：每日由各部門自行送至垃圾房內，不得留存。

　　4、其它廢品處理方法：由部門每日送至垃圾房內，不得留存。

　　三、懲罰政策：

　　對自行處理及變賣者依據情況輕重，賜予部門違歸所得的三倍罰款上繳財務部，并在全店內進行通報批判。

　　在垃圾處理過程中需要特別協調處理的，可與總經理辦公室聯絡，總經理辦公室將對預處理大事進行協調處理。同時，總經理辦公室將保存對各部門垃圾處理的監督檢查懲罰權，望各部門賜予協作。

酒店業管理制度3

　　一、勞動管理制度

　　酒店員工每月休息兩天（炊事班師傅、配菜人員除外，一般布置在周六周日），有事請假（不發工資）回店銷假，書寫請假條，經批準前方可離崗，否則安曠工論處，曠工一天扣發根本工資的.百分之兩百。

　　二、工作管理制度

　　全體員工必需要聽從布置，聽從指揮，當天工作必需要當天高標準地完成，上班時間不許會客、接打電話、看電視、做私活。

　　三、財務管理制度

　　各項收支要做到日清月結，總臺每天要與酒店結清當天帳目，各員工予支資金，不得超過當月工資的一半，員工工資在一般情況下按月發放（特別情況可恰當推延，但不得超過一個月）。

　　四、財產物資管理

　　各員工要愛惜管理好酒店全部財產物資，各類工器具、餐具、工作服等物品，誰損壞誰照價賠償，用當月工資抵扣，如不夠者用下月工資連續抵扣，直至扣完為止。

　　五、學習管理制度

　　每星期日下午集中學習兩小時，學習內容包括事時政治、業務訓練和文體活動，依據詳細情況可交替進行布置。

　　六、衛生管理制度

　　每星期六下午為集中清掃除時間，各員工根據自己分管的衛生責任區認真進行清掃清理，不許顯現衛生死角。做到墻壁潔凈、地面干凈、無灰塵廢棄物；門窗玻璃潔凈光明無污垢斑跡；洗手間無蚊蠅異味。

　　七、獎懲責任制

　　建立檢查考試獎懲責任制，每月15日下午進行各項制度落實情況的檢查和各項業務技術的考試，檢查考試合格者獎現金5元，不合格者罰款2元。

酒店業管理制度4

　　一、工作看法：

　　1、按酒店操作規程，精確按時地完成各項工作。

　　2、員工對上司的布置有不一樣看法但不能說服上司，一般狀況下應先聽從執行。

　　3、員工對直屬上司答復不滿意時，能夠越級向上一級領導反映。

　　4、工作認真，待客熱忱，說話和氣，虛心謹慎，舉止穩重。

　　5、對待顧客的投訴和批判時應冷靜傾聽，耐煩解釋，任何狀況下都不得與客人爭辯，解決不了的問題應按時告直屬上司。

　　6、員工應在規定上班時間的基礎上恰當提前到達崗位作好準備工作。工作時間不得擅離職守或早退。在下一班員工尚未接班前當班員工不得離崗。員工下班后，無公事，應在30分鐘內離開酒店。

　　7、員工不得在任何場所接待親友來訪。未經部門負責人同意，員工不得運用客用電話。外線打入私人電話不予接通，緊急事情可向直屬上司申請。

　　8、上班時嚴禁串崗、閑聊、吃零食。禁止在餐廳、廚房、更衣室等公共場所吸煙，不做與本職工作無關的事。

　　9、熱忱待客，站立服務，運用禮貌語言。

　　10、未經部門經理批準，員工一律不準在餐廳做客，各級管理人員不準利用職權給親友以各種特別優待。

　　二、制服及工作牌：

　　1、員工制服由酒店發放。員工有職責保管好自我的制服。

　　2、全部員工應佩戴作為工作服一部分的工作牌。不戴工作牌扣人民幣5元，員工遺失或損壞工作牌需要補發者應付人民幣10元。

　　3、員工離職時須把工作服和工作牌交回到主管部門，如不交回或工作服破損，須交付服裝本錢費。

　　三、儀表、儀容、儀態及個人衛生：

　　1、員工的'精神面貌應表情自然，面帶微笑，端莊穩重。

　　2、員工的工作衣應隨時持續潔凈、干凈。

　　3、男員工應修面，頭發不能過耳和衣領。

　　5、男員工應穿皮鞋，禁穿拖鞋或涼鞋。女員工應穿黒鞋，肉色統補襪其端不得露于裙外。

　　6、手指應無煙熏色，女員工只能運用無色指甲油。

　　7、只答應戴手表、婚戒以及無墜耳環。廚房員工上班時不得戴戒指。

　　8、工作時間內，不剪指甲、摳鼻、剔牙，打哈欠、噴嚏應用手遮掩。

　　9、工作時間內持續清靜，禁止大聲喧嘩。做到說話輕、走路輕、操作輕。

　　四、拾遺：

　　1、在酒店任何場所拾到錢或遺留物品應立刻上繳主管作好具體的記錄。

　　2、如物品保管三個月無人認領，則由酒店最高管理當局確定處理方法。

　　3、拾遺不報將被視為從偷竊處理。

　　五、酒店財產：

　　酒店物品（包括發給員工運用的物品）均為酒店財產，無論疏忽或有意損壞，當事人都務必酌情賠償。員工如犯有盜竊行為，酒店將立刻予以開除，并視情節輕重交由公安部門處理。

　　六、出勤：

　　1、員工務必按照部門主管布置的班次上班，需要變更班次，須先征得部門主管答應。

　　2、除主管以上管理人員外，全部員工上、下班都要簽工卡。

　　3、員工上班下班遺忘簽卡，但的確能證明上班的，將視情節，每次扣除不超過當天50%工資。

　　4、嚴禁替他人簽卡，如有違反，代簽卡者及持卡本人將受到紀律處分。

　　5、員工如有急事不能按時上班，應電話通知征得部門主管認可，補請假手續，否則，按曠工處理。

　　6、工卡遺失，立刻報告人事部，經部門主管批準后補發新卡。

　　7、員工在工作時間未經批準不得離店。

酒店業管理制度5

　　第一條為了加強集團酒店業（包括餐飲、客房和休閑娛樂三大部分）的存貨管理，規范存貨的購進、領用、耗用、節余庫存保管及存貨各環節核算的操作流程和管理行為，現根據酒店管理公司經營管理的需要，制定本規定。

　　第二條本規定中的存貨是指集團酒店業在日常經營過程中行將消耗的原物料、燃料及經營性輔助設備（不包括固定資產部分）。

　　具體包括：

　　1、原材料：餐飲業各種制作的基礎性原材料，如魚、肉、蔬菜等，以及干貨調料等;

　　2、庫存商品：存放于倉庫及水吧的香煙、酒水、紙巾等出售商品;

　　3、物料用品：一次性餐具、客用拖鞋等一次性耗材和經營性輔助設備（不包括固定資產部分）；

　　4、燃料：指酒店各設備正常運營維護所需的各種燃料等。

　　第三條存貨的購進管理

　　一、存貨的購進采取“采購計劃審批制”：

　　1、單價在500元及以上的各種經營性輔助設備（指低值易耗品部分）的購進審批辦法，參照集團的相關規定執行；單價在500元以下的各種經營性輔助設備、日常經營所需的原物料及燃料的購進審批辦法，按照本規定中的相關條款執行。

　　2、對不同存貨，采取不同時期申報計劃：

　　（1）日計劃：指需購進的各種基礎性原材料食品，由廚部、餐飲部于頭

　　一天預測第二天的需要量，據此擬定需求，填制《廚房訂貨申請表》，報使用部門負責人審核簽字后，交采購部辦理正式采購業務。申報計劃時間為每天下午4:00-8:30。

　�。�2）周計劃：指需購進的凍品、煙等，填制《天怡酒店管理公司申購單》

　　由部門或倉庫申報，交采購部辦理采購業務。申報計劃時間為每周六下午。

　　（3）半月計劃：指需購進的干貨調料，由倉庫報計劃，填制《天怡酒店

　　管理公司申購單》，倉庫領班簽字后，送交采購部辦理正式采購業務。申報計劃時間為每月1-5號和15-20號。

　　（4）月計劃：指需購進的客房用品、印刷用品等，由倉庫以及各部預測

　　該月需要量，并據此擬定需求，填制《天怡酒店管理公司申購單》，送交采購部，并辦理正式采購業務。申報計劃時間為每月25-30號。

　　3、上述第（3）、（4）項填制《天怡酒店管理公司申購單》，經使用部門負責人簽字后需交倉庫核簽：倉庫主要核查需購進的物料在計劃申報時倉庫中實有的各物料（包括可代用品）庫存數量，并將相應的數量據實填入對應欄次，并提出計劃意見。

　　4、對需特別制作（指經營物品上需加注酒店管理公司或酒店的標識）的各種經營性材料及物品（如一次性餐具、紙巾、客房洗具、拖鞋、茶具等），原則上應采取招標的方式選擇相對固定的制作供應商，簽訂定期的供貨合同（除非因產品質量、結算價格及其他合作方面的原因需更換）及價格協議（按時間段）；每月末，各物料使用部門（指客房部、餐飲部和休閑娛樂部）根據酒店預計需要量擬定需求計劃，填制《天怡酒店管理公司申請單》（一式四聯，申購部門留存一聯，其他三聯經審批后一聯交采購部、一聯交倉庫、一聯交財務部），報部門負責人審核簽字。

　　二、購進存貨的驗收管理：

　　1、采購部收到批準的申購單后，應及時與供應商聯系，確定具體的供貨時間和每批次的供貨量，并在申購單對應欄次予以注明；注明后的申購單一聯由采購部留存，督促貨物按時到位；一聯送交請購部門，以便及時了解進貨的時間，安排相應的工作；一聯送交倉庫，以便核對驗收，安排倉位；一聯交財務部，以便準備資金付款。

　　2、到貨時的具體驗收規定：

　�。�1）購進的各種食品鮮貨部分，直接由廚部、餐飲部實物管理責任人（指經營場所日常經營性貨物的實物管理人）專人驗收，倉庫保管監收；其他貴重食品部分，由各對應倉庫庫管進行，由財務部稽核人員監收。

　�、購N部、餐飲部所需貨品的驗收，原則上應指定相對固定的貨品驗收區域（指定的驗收區域應鄰近貯藏室或倉庫，應保持燈光明亮、清潔衛生、安全保險），配備專門的實物數量驗收工具、必要的質量檢驗測試裝置和特殊貨物（如冷凍、保鮮貨物）的貯藏工具及場地；

　�、谪浧夫炇杖撕捅O收人必須對照申購單上所列品名、單價、數量和質量辦理貨品驗收和監收工作；

　　③驗收工作包括貨品數量驗收和貨品質量驗收兩方面內容：

　　A、貨品數量驗收

　　a、如果是密封的容器，應逐個檢查是否有啟封的痕跡，并逐個過

　　稱，以防短缺；

　　b、如果是袋裝貨品，應通過點數或稱重，檢查袋上印刷的重量是

　　否與實際一致；

　　c、散裝貨品，應逐個品種稱重，確定實際貨品數量。

　　B、貨品質量驗收

　　a、貨品驗收人員應具備貨品質量方面的知識和貨品質量檢驗水平；

　　b、驗收中對貨品質量把握不準的，應證詢相關技術人員的意見；對海鮮及其他水產品的質量驗收工作，原則上應由廚部主管參與進行；

　　c、必須嚴把貨品保質期關，對同一批貨品不同保質期的不予驗收，對與合同或訂貨單上規定的保質期不符的不予驗收。

　　C、貨品驗收過程中，對已點驗過的貨品必須與未點檢的貨物分開存放。

　　D、驗收的貨品如果與一覽表列貨品、數量、質量等一致時，在一覽表中相應項目旁作上“已到貨”標記；如果不符，則要根據具體情況報行政總廚、餐飲部負責人或分管總經理處理。

　　E、全部貨品的測試、檢驗、過磅、清點工作，應在送貨人在場時完成；貨物驗收人和監收人應始終在現場，不得由其他非相關人員代行驗收和監收工作；驗收之后，應盡快將貨品送進貯藏室、水池或倉庫。

　�、芴钪啤丁痢辆频耆霂靻巍贰惨皇饺�，貨物驗收人一聯，送交貨人或供應單位一聯，財務部一聯（此聯由貨物監收人送交）。格式見表4〕，驗收單各欄次內容字跡必須清楚明了，數量嚴禁亂涂亂改；各相關責任人必須在驗收單對應欄次對驗收單內容簽字確認。

　�、蒡炇展ぷ魍瓿珊螅瑢⒂嗀泦巍ⅰ丁痢辆频耆霂靻巍泛桶l票訂在一起，及時送交財務部稽核人員。

　�。�2）其他貨物的驗收工作，直接由各對應倉庫庫管進行，由財務部稽核人員監收，其具體驗收規定同上。

　　三、購進存貨的款項支付，按照酒店管理公司規定的審批權限進行報批，財務部依據審批及驗收手續齊全的各有效憑證進行審核后，辦理付款手續。

　　1、財務部稽核人員收到訂貨單、申購單、驗收單和發票后，必須對照核查各單、表、票據之間的貨品、數量、質量、單價及金額是否完全相符，是否按照規定的程序辦妥了齊全的手續，任何一單、一項、一個數據不符，都要查明原因，妥善解決，切實做到問題不查清解決、不向下辦理付款手續。

　�。�1）檢查請購部門交來的申購單與采購部交來的訂貨單或訂貨合同有無批準簽署，核對申購單與訂貨單的內容；如果訂貨單與申購單中名稱、規格不符，須到請購部門和采購部門查明是否屬替代品；核對后把它們訂在一起，并按訂貨單的編號及供貨單位名稱存放。

　　（2）收到倉庫交來的驗收單和發票后，取出訂貨單與其核對：

　　①檢查驗收單上的貨品品種、實際驗收數量是否涂改，驗收、監收簽字手續是否齊全，簽名是否真實、有效；

　　②檢查驗收單上的名稱、規格、數量、質量、單價及交貨時間是否與訂貨單的內容一致；

　　③檢查發票是否為正式有效票據；

　�、軝z查發票上的價格與訂貨單的價格與訂貨單上的價格是否相符；

　�、輽z查發票上總金額的計算是否正確，短斤缺兩、數量不足、質量不夠等級問題是否已作出扣減。

　�。�3）檢查貨品是否已預付定金或預付貨款；已預付了定金或部分貨款的，應計算出本次應付貨款的金額。

　　（4）簽署正式的付款核準意見。

　　3、請付款憑證經財務部稽核人員審核簽字后，報財務部負責人審批。

　　4、出納人員依據財務部負責人審批的付款憑證，辦理正式的付款手續。

　　四、建立“主動征求供應商投訴”制度：

　　由酒店辦公室定期或隨時收集和征求各供應商對本酒店采購、驗收、結算付款等方面的意見，以改善酒店采購的運作，爭取外界對酒店工作人員具體工作績效的監督和評價，以有效地揭示、防止酒店相關工作人員效率低下、營私舞弊等問題。

　　第四條存貨的領用管理

　　一、各部門原則上應指定專門的領料人，部門領料人有權對本部門日常所需物質進行領用；超出領料范圍且沒有總經理或財務經理簽字的，倉庫有權拒絕發貨。

　　二、特殊情況下的急件領用，由財務規定的領料人或部門經理口頭或書面授權當值倉庫保管員，倉庫保管員方可發貨，但通知人必在1日內到倉庫辦理簽字手續；若在領貨后的1日內沒有辦理簽字手續的，由當值倉庫保管員向財務上報，對通知人處以至少5元的罰款；若當值倉庫保管員沒有上報，而2日內領料單仍沒有簽字的，對當值倉庫保管員處以至少5元的罰款。

　　第五條存貨的庫存管理

　　一、酒店倉庫及各部門實物管理責任人，對各庫存的物品，必須按照物品的屬性和具體物品的保存要求分類或專門存放，嚴禁將不同屬性和不同存放要求的物品混存。

　　二、庫存實物的進庫和發出，必須依據上述規定的`程序和憑證進行，嚴禁無單、無手續的物品進庫和發放；辦妥物品進庫和發放手續后，應及時依據相關憑證，登記實物庫存保管賬，并定期（各部門實物管理責任人于每天下班前；酒店倉庫庫管每天對庫存異動的物品，每三天對全部的庫存物品）進行庫存物品的賬實核對盤點工作，發現差異，及時查明原因，予以解決，無法解決的，報財務部負責人處理；對超過保質期和有質量問題的貨品，不得對外發放，并及時填制《質量問題物品報告表》（一式三聯，一聯倉庫留存備查，另二聯經財務部簽字后一聯留存財務部處理、一聯返回倉庫據此處理質量問題物品），經部門負責人審核簽字，送交財務部稽核人員核實后，報財務部負責人處理。各實物管理責任人當所保管的實物庫存接近或達到最低庫存儲備量時，應及時主動地向部門負責人或相關部門提出采購（領用）申請計劃。

　　三、各實物管理責任人在發放各物品時，必須嚴格按照“先進先出”的原則發放實物。

　　先進先出：是指按照物品購進的先后順序和物品保質期的短長順序，進行物品的發放。即先購進和保質期短的物品先發放，后購進和保質期長的物品后發放。

　　四、各部門具體規定：

　　1、客房部

　�。�1）對客房迷你吧的庫存，各樓層服務員必須在客房衛生清潔時和客人需退房信息的第一時間（或接到前堂收銀處電話通知客人退房結賬的當時）及時進行清查盤點，發現住客飲用，及時通知前堂收銀處入數；若客人結賬后再返回房間拿取行李時，應由其樓層服務員主動開門和鎖門，關注迷你吧的開啟動向，以防止迷你吧酒水走數。同時，將各樓層迷你吧酒水的實際走數結果與客房部各樓層主管的績效考核直接掛勾。

　�。�2）對需清洗的周轉性物品（如床單、被套、浴巾等等），在移交給負責清洗的部門時，必須辦理實物移交手續，同時，規定固定的送返時間（并界定超時送返責任，以免影響正常使用的周轉），送返時，必須辦理實物數量和質量的驗收手續，如有出入，當面界定責任，出具書面證明，送交財務部處理；對超過規定時間仍未送返的，應立即催促，必要時，說明原因、報客房部負責人批準后，向酒店倉庫增領該部分物品，待清洗部門送返后立即返還。

　�。�3）客房部實物庫管于每月末扎賬前，應對實有庫存進行實物盤點，與對應的實物保管賬期末結存實物數量進行核對，發現問題，及時查清解決；同時，依據當月客房部各部門實際領用簽收的《領料單》，匯總填制《本月部門物品領、用、存報告表》，經部門負責人審核簽字后，報送財務部。

　　2、餐飲部：實物庫管于每月末扎賬前，應對實有庫存進行實物盤點，與對應的實物保管賬期末結存實物數量進行核對，發現問題，及時查清解決；同時，依據當月《領料單》，匯總填制《本月部門物品領、用、存報告表》，經部門負責人審核簽字后，報送財務部。

　　3、廚部：處理同餐飲部。

　　4、工程部：處理同餐飲部。

　　5、酒店倉庫：倉庫庫管員于每月末扎賬前，應對實有庫存進行實物盤點，與對應的實物保管賬期末結存實物數量進行核對，發現問題，及時查清解決；

　　6、財務部：

　　（1）財務部稽核人員應定期抽查酒店各倉庫的實物庫存是否與其實際賬存數量相符；各項庫存實物的管理是否符合相關規定，發放實物是否嚴格按照“先進先出”的原則執行；

　�。�2）每月末，財務部稽核人員應參與各倉庫庫存的實物盤點工作，一方面，核實庫存實物的賬實情況；另一方面，核查庫存實物的質量（有無質變、過期產品）和各品種庫存是否合理；同時，對各部門填制的《本月部門物品領、用、存報告表》列數據進行核實（依據平時收到的各進、出、領用物品憑證進行核對）和確認；發現問題，及時查明原因，界定責任，報財務部負責人處理。

　　（3）財務部負責人收到各種報告時，應及時依據酒店的相關規定進行處理，或會同各部門負責人協商后，報酒店總經理處理。

　　五、庫存管理責任：

　　1、對庫存實物發生的質量問題，屬驗收把關不當造成的，能要求供應商退換的，應盡量要求供應商退換，同時，追究驗收責任人的工作責任；不能退換造成的損失，由驗收責任人負責賠償；屬保管不當造成的，直接追究保管責任人的責任，并由其承擔全額的損失。

　　2、對庫存實物發生短損的，屬定額內（其實物定額根據各物品的性質，參照同行業的平均標準進行確定）的，直接計入當月成本（此部分應嚴禁套用定額數而自用）；定額外的部分，直接追究保管責任人的責任，并由其承擔全額的損失。

　　3、財務部稽核人員稽核工作不到位，對應稽核、監控的方面不予稽核、監控，應發現的問題未予發現，或對發現的問題不予上報，事后被查出的，直接追究稽核人員的責任，并嚴肅處理。

　　4、特殊情況，報酒店總經理處理；非常情況，可直接上報酒店管理公司研究處理。

　　第六條本規定適用于酒店管理公司及酒店各部門。

　　第七條本規定自頒發之日起實行。文章

酒店業管理制度6

　　1、工作當中應當留意自己的儀容儀表、禮節禮貌，遇見領導與同事應當主動問好，熱忱待人。工作期間，留意自己的行為標準，站有站姿，坐有坐姿，不準玩耍打鬧。

　　2、不得運用酒店物品，私人物品嚴禁帶入洗衣房存放。

　　3、私人衣物嚴禁帶入洗衣房清洗，如有發現私自帶入洗衣房清洗者，違紀員工與當班主管、組長一律各處以五十元罰款。

　　4、全部送洗的員工制服必需經過制服房，由制服房統一送至洗衣房清洗。洗衣房員工不得擅自接洗員工制服，嚴禁為其他部門員工清洗私人衣物。

　　5、工作中需聽從上級領導的工作指令，聽從領導的工作布置，嚴禁頂撞上司。工作時間不得擅自離開工作崗位，不從事與工作無關的閑雜活動，不阻礙他人工作。若需要暫離工作崗位，應請示當班主管，經獲準前方可離開崗位。

　　6、全部送至洗衣房的布草一律按洗滌程序進行洗滌，未經洗滌的布草不得直接返回送洗部門。

　　7、操作各種機器過程中，在保證自身安全的.前提下根據要求進行操作，不準野蠻操作，對于在工作中有意野蠻運用機器者，一律從嚴從重懲罰。機器如發出異樣聲響，應當立刻停止機器，報告主管。

　　8、運用原料，要嚴格根據原料投放比例投放，杜絕鋪張。嚴禁未經請示私自改動原料投放比例，嚴禁私自攜帶洗衣房原料外出，一經發現，一律按偷竊處理。

　　9、對于自己無法處理的問題要按時向上反映，不得擅做主見，否則，由此引發的后果由相關責任人擔當。

　　10、工作當中應當本著友好相處、相互幫忙的原則，嚴禁在工作當中勾心斗角、拉幫結派，做有損部門團結的事情，如有此類事情，一經查實，一律嚴格處理，直至除名。

酒店業管理制度7

　　一、布草交接管理

　　1、酒店依據各包房按固定數量將全部布草分配到每個包房；

　　2、樓層有指定的布草管理員管理該樓層的布草，并對布草的數量及洗滌質量負責，如有遺失，先追究該樓層布草管理員的責任。

　　3、各包房的布草分開管理，分別計數。如包房之間發生布草借用，必需做好記錄并按時歸還。

　　4、洗滌部門人員分別到各樓層收取臟布草，按包房分開清點，并單獨填寫收取數量；洗滌部門人員依據各樓層送洗的臟布草數量，配送相同數量的潔凈布草到各樓層。如洗滌部門有部分布草未能按時返還，應清楚注明布草拖欠數量及歸還期限，并有雙方簽名確認。

　　5、每天上早班后由布草管理員組織早班服務員清點的全部包房布草，認真記錄并核對數量是否與固定配備數相符。如有差異，按時查找原因，并報告酒店主管。

　　6、每周由酒店主管清點或抽查一次布草數量。

　　7、臟布草回收袋裝好，不行直接堆放在地上。

　　二、布草送洗管理

　　1、洗滌部門收送布草須避開酒店營業頂峰期。留意洗滌部門人員在酒店范圍內活動必需嚴格遵守酒店規章要求。

　　2、清點臟布草時應避開客人的視野，用墊布墊好，不行直接在走廊清點臟布草。

　　3、收取布草時，各樓層分開點數。負責清點布草的服務員先將服務員工作表上記錄的布草運用情況匯總，協同洗滌部門人員一起分揀布草并現場清點、記錄，服務員將清點數量與匯總情況一一核對，看是否相符。數量及狀況確定后，雙方責任人簽名確認。

　　4、布草有嚴峻污跡的打個結做標記并單獨存放，告知洗滌部門做特別處理，并做好記錄。

　　三、布草收回管理

　　1、依據洗滌部門送回潔凈布草的時間，布置各包房服務員固定配備數補充布草。酒店任何員工不能以任何理由占用客用布草。

　　2、洗滌部門送回的`布草，由酒店派人按雙方商定的驗收及質量標準進行檢查；如發現有質量問題要按時退洗或要求賠償，并做好記錄。驗收完畢，雙方責任人共同在驗收交接單上簽字確認。以驗收單注明的類別及數目作為結算依據。

　　3、收回的布草必需根據指定規格折疊。

酒店業管理制度8

　　1、制定選購計劃

　　（1）餐飲企業廚房部門及經營部門每天經營結束依據每天物資的消耗率，對原材料進行預算并提交申請。預算必需是符合經營需要，合理存在的，必需順應經營需要。選購計劃申請必需由領導部門進行審批方可實施。若供應商供貨則直接由各部門人負責人

　�。�2）計劃外選購或臨時增加的工程，并制定計劃或報告財務部經理審核；

　　2、審批選購計劃：，假如本次選購價格波動較大，物品屬于第一次購置的情況，必需提出申購原因，對價格進行估量，待有關部門核實審批后才可進行選購。

　　（1）財務部將各部門的選購計劃和報告匯總，并進行審核；

　�。�2）財務部依據酒店本年的營業實績、物資的消耗和損耗率、第二年的營業指標及營業預測做選購物資的預算；

　�。�3）將匯總的選購計劃和預算報總經理審批；

　�。�4）經批準的選購計劃交財務總監監督實施，對計劃外未經批準的選購要求，財務部有權拒絕付款。

　　3、物資選購：

　�。�1）選購員依據核準的選購計劃，根據物品的名稱、規格、型號、數量、單位適時進行選購，以保證按時供應。

　　（2）大宗用品或長期需用的物資，依據核準的計劃可向有關的工廠、酒店、商店簽訂長期的供貨協議，以保證物品的.質量、數量、規格、品種和供貨要求。

　　（3）餐飲部用的食品、餐料、油味料、酒、飲品等等，由行政總廚、大廚或宴會部下單選購部，選購人員要按計劃或下單進行選購，以保證供應。

　�。�4）計劃外和臨時少量急需品，經總經理或總經理授權有關部門經理批準后可進行選購，以保證需用。

　　4、物資驗收入庫：

　　（1）無論是直撥還是入庫的選購物資都必需經倉管員驗收；

　　（2）倉管員驗收是依據訂貨的樣板，按質按量對發票驗收。驗收完后要在發票上簽名或發給驗收單，然后需直撥的按手續直撥，需入庫的按規定入庫。

　　5、報銷及付款

　�。�1）付款：

　�、龠x購員選購的大宗物資的付款要經財務總監審核，經確認批準前方可付款；

　　②支票結帳一般由出納依據選購員提供的精確數字或單據填制支票選購人員不得運用支票。

　　③按酒店財務制度，付款XXX0元以上者要運用支票或托付銀行付款結款，XXX0元以下者可支付現款。

　　（2）報銷：

　　①選購員報銷必需憑驗收員簽字的發票連同驗收單（入庫單），經出納審核是否經批準或在計劃預算內，核準前方可賜予報銷。

　　②選購員若向個體戶購置商品，可通過稅務部門開票，因急需而賣方又無發票者，應由賣方寫出售貨證明并簽名蓋章，有選購員兩人以上的證明，及驗收員的驗收證明，經部門經理或財務總監批準前方可賜予報銷。

　　選購部業務操作制度

　　1、按運用部門的要求和選購申請表，多方詢價、選擇，填寫價格、質量及供方的調查表；

　　2、向主管呈報調查表，匯報詢價情況，經審核后確定最正確選購方案；

　　3、在主管的布置下，按選購部主任確定的選購方案著手選購；

　　4、按酒店及本部門制定的工作程序，完成現貨選購和期貨選購；

　　5、貨物驗收時顯現的各種問題，應即時查清原因，并向主管匯報；

　　6、貨物驗收后，將貨物送倉庫驗收、入庫，辦理相關的入庫手續。

　　7、將到貨的品種、數量和付款情況報告給有關部門，同時附上選購申請單或經銷合同；

　　8、將貨物選購申請單、發票、入庫單或選購合同一并交財務部校對審核，并辦理報銷或結算手續。

酒店業管理制度9

　　1、倉庫補倉物品的選購工作流程：

　　倉庫的每種存倉物品，均應設定合理的.選購線，在存量接近或低于選購線時，即需要補充貨倉里的存貨，倉庫主任要填寫一份倉庫補倉“選購申請單”，且選購申請單內必需注明以下資料：

　�。�1）貨品名稱，規格；

　�。�2）平均每月消耗量；

　　（3）庫存數量；

　�。�4）最近一次訂貨單價；

　�。�5）最近一次訂貨數量；

　　（6）提供本次訂貨數量建議。

　　經何董事簽批同意后送選購部經理初審，選購部經理在選購申請單上簽字確認，并注明到貨時間。選購部經理初審同意后，按倉庫“選購申請單”內容要求，在至少三家供貨商中比擬，選定相應供應商，提出選購看法，按酒店選購審批程序報批，經董事會批準后，選購部立刻組織實施，一般物品要求之3天內完成。如有特別情況，要向主管領導匯報。

　　2、部門新增物品的選購工作流程：

　　若部門欲添置新物品，部門經理或各餐廳總廚應撰寫有關特地申請報告，經董事會審批后，連同“選購申請單”一并送交選購部，選購部經理初審同意后，按“選購申請單”內容要求，在至少三家供貨商中比擬，選定相應供應商，提出選購看法，按酒店選購審批程序報批，經董事會批準后，選購部立刻組織實施。

酒店業管理制度10

　�。�1）酒店庫存物資施行分倉管理，依據各部門管理職責不同，將倉庫分為總倉、餐具瓷器倉、工程修理用品倉、制服布草倉、部門酒水倉以及廢品倉。

　�。�2）總倉由財務部管轄，餐具瓷器倉由餐飲部管事分部管理，工程修理用品倉由工程部管理，制服布草倉由管家部布草房管理，部門酒水倉由酒吧部管理。但各分倉必需接受財務部的指導監督，嚴格按倉庫管理程序操作。廢品倉由財務部管理。

　�。�3）總倉設食品倉、酒水倉、貴重物品倉、文具印刷品倉、物料用品倉、清潔用品倉、五金百貨倉及危險物品倉。

　�。�4）各倉庫設專人管理，由專人負責。倉庫主管負責總倉的全面管理工作及對倉庫管理人員的工作布置。

　　（5）倉存物資必需經收貨部驗收后入倉，否則不得辦理入倉手續。倉管員應自已管轄范圍內的物品負責。應依據驗收記錄對入倉物品進行核對，以保證入倉物品的數量和質量都符合要求。

　　（6）入倉物資應分類擺放，不得隨便堆放。物資擺放不得靠墻、不得直接擺放在地面上。應遵循輕重物品不能混放、揮發性物品不能與吸潮性物品混放、食品不能與用品混放的原則。

　　（7）發貨出倉應依據計劃進行，各部門至倉庫領貨必需憑部門主管簽批有效的領料單領取，并指定專人跟進，非專人領貨的倉管員有權拒絕發貨，對手續不全的領料單，倉管員應拒絕發貨。

　�。�8）倉庫管理人員應遵循“先進先出”的發貨原則發貨，以防止因物資庫存時間過長而發生質變。

　　（9）嚴禁以白條領貨或抵充庫存。

　�。�10）倉庫管理人員應依據管理要求及各類物資的發貨規定，該限量發貨的限量發貨，該以舊換新的以舊換新，并嚴格掌握領貨數量。

　�。�11）倉存物資應設卡登記管理，每種物品對應一張貨卡。登記物資的'進、銷、存數量。并做到帳卡物相符。

　�。�12）庫存物資應依據部門用量合理補倉，對用量不大或長時間不用的物資應要求用料部門自行申購，以免造成庫存積壓鋪張。

　�。�13）對即將過期或庫存時間過長的貨物，應列表通知各用料部門跟進處理。對用料部門無法處理的，應知會選購部通知供應商退貨。對因貨物質量問題給酒店造成不良影響的，應要求供應商賠償。

　�。�14）進出倉物品應按時進行帳務登記，做到日清月結，保證庫存物資帳實相符、帳帳相符。

　�。�15）對庫存物資應定期進行盤點。盤點時應逐一點算，不得隨便估算，虛報瞞報，以保證庫存物資的精確與真實。發現庫存物資盈余、短缺、質變等情況的，應查明原因，按時匯報，按相關程序辦理報損及盈余手續后，進行帳務調整。

　　（16）倉庫應保持通風、枯燥，倉存物資應常常檢查、常常翻動，以防止物資發生質變、蟲害或鼠害。

　　（17）倉庫管理人員應做好倉庫的清潔衛生工作，應常常清掃、常常清洗，保證倉庫的干凈與潔凈。

酒店業管理制度11

　　1、公司員工必需按規定辦理住宿，自覺遵守宿舍管理制度；聽從公司行政人員管理和布置。

　　2、公司宿舍僅限本公司員工住宿，不準留宿無關外來人員；

　　3、全部人員住進和遷出，均需向行政部申請，并在行政部辦理鑰匙、用具交接手續。離職人員需在離職日起三天內搬出宿舍前方可結算薪資。

　　4、室內設備用具統一規劃，損壞公物需按價賠償。

　　5、宿舍擺放的物品以及個人生活用具擺放要整齊，不得私拉亂接電線，打鐵釘、貼畫等。

　　6、個人棉被起床后須疊齊，保持床鋪干凈潔凈，嚴禁在宿舍內飼養寵物。

　　7、禁止將易燃、易爆等危險物品帶入寢室內。

　　8、各宿舍每周輪番值日，由所住人員自行布置負責輪番值班清掃衛生，嚴禁在室內外亂倒水和垃圾。

　　9、運用衛生間，便入池并按時沖水洗，便紙入簍，不能丟到便池內。

　　10、嚴禁在宿舍內博、酗酒、打架及其他不良行為。

　　11、嚴禁在室友睡覺后在宿舍內聊天，打游戲，打電話，影響他人休息。

　　12、夜晚不能開燈睡覺，杜絕長明燈長流水；燈、風扇、空調、水龍頭等人走關閉并維護好公共財物。

　　13、宿舍夜間23點前關燈就寢，23點前未歸寢人員當天禁止回宿舍住宿。

　　14、集體宿舍是公共場所，禁止存放貴重物品，手機、現金等物品請隨身攜帶。

　　15、嚴禁偷用偷盜他人財物，被發現者將送至公安機關處理。

酒店業管理制度12

　　第一章總則

　　第一條為加強酒店收入環節的控制，杜絕收入流失，同時又能夠充分滿足酒店靈活高效的經營管理，制定本制度。

　　第二條本制度所指收入僅指酒店因提供商品或服務產生的、需要向消費者收取的各項收入和費用，包括變賣財產及廢舊物品、往來單位進場費及罰沒款收入等。

　　具體包括：

　　1、客房收入中的房租收入、電話費收入、迷你吧收入、商務中心收入、洗衣費、賠償金及雜項（麻將、麻將桌）等；

　　2、餐飲收入中的食品收入、香煙酒水收入、服務費、茶位費、宴會收入及因宴會產生的場租、主持等；

　　3、康樂收入中的桑拿收入、美容美發、足療收入、按摩收入等；

　　4、娛樂收入中的廳租收入、門票收入等；

　　5、免單、其他收入等。

　　第二章商品訂價

　　第三條為確保酒店毛收益，規范定價程序，制定食品、酒水和香煙毛利率標準及制價程序。

　　第四條制價原則：參考相近星級酒店售價，結合酒店指導毛利率。

　　特色情況，可由總辦、餐飲部等部門會同財務部進行市場調查后訂價。

　　1、指導毛利率：項目；

　　食品一樓餐廳60%；大堂吧80%；香煙40%

　　2、指導毛利率定價公式銷售價格=成本/成本率x100%成本率=1-毛利率毛利率=銷售凈收入-銷售成本x100%銷售凈收入

　　第五條制價部門先由業務部門（廚部或餐飲部）提出建議價，再由酒店財務部成本稽核負責商品的定價審核，最后由財務負責人和酒店總經理簽字確定。必要時，還應報董事會批準。

　　第六條制價程序

　　1、食品類廚部每推出一個新菜品，應先以標準價格單的形式，詳細注明該菜品所須原、輔材料名稱和用量（毛重及凈重），并提出各餐廳的建議售價，然后將其結果送交財務部會計。財務會計根據其標準成本和上述規定中的`理論毛利率，測算理論售價，同時參照業務部門的建議價，擬定該商品售價，最后由總經理核準定價。財務部會計將該定價輸入電腦，并通知廚部、餐飲部和收銀員。

　　2、酒水香煙類酒水及香煙應由餐飲部根據該商品的行業價格，適時提出建議價交財務部。財務部成本會計根據各商品的理論毛利率，測算出理論售價，同時參照部門建議價，擬定該商品的售價，最后請總經理核準定價。電腦錄入等工作同食品定價等程序。

酒店業管理制度13

　　預算管理是公司整個經營管理的重要組成部分，是經營者對公司經營活動進行組織、管理、掌握的手段之一，也是上級公司對飯店監管的有效措施。公司要完成上級公司和公司業主下達的經營目標，必需強化預算管理和掌握。

　　一、預算的組織管理

　　公司的預算管理由總經理負責，并建立特地的組織機構負責預算的編制、審核、調整、執行和掌握。

　　（一）預算管理的組織結構

　　飯店的預算管理機構由三個層次人員組成：

　　1、預算委員會：由總經理，副總經理，各部門經理等管理人員組成。

　　2、公司預算工作小組：由綜合部、經營部、市場開發部預算編制的專職或兼職人員組成。

　　3、部門預算工作小組：由各部門有關人員組成。

　�。ǘ╊A算管理機構的職責

　　1、預算管理委員會：

　　依據年度經營方針提出預算編制的方針和指導思想；處理預算編制中顯現的重大問題；檢查并確定最終預算匯總的各項指標報上級公司和公司業主；對年中顯現重大改變需調整預算的，提出調整方案上報；定期或不定期地聽取檢查和監督各項預算的執行和掌握情況。

　　2、公司預算工作小組：

　　依據預算委員會確定的預算編制方針和指導思想，將編制任務下達給有關部門；編制各部門草擬的分部計劃，測算平衡反應各部門；指導，催促各部門的預算編制工作；匯總，編制總預算；檢查，掌握各項預算的執行；分析考核預算的執行情況。

　　3、部門預算工作小組：

　　依據預算編制的方針和指導思想以及公司預算工作小組下達的任務，編制本部門的各項預算；對部門及專業預算的執行進行跟蹤掌握；分析本部門及專業預算與實際的差異，提出完成預算的有效措施。

　　二、預算的編制管理

　　公司的預算編制在總經理領導下，由各編制小組自上而下，自下而上，反復測算、修改、平衡、調整后產生。

　�。ㄒ唬╊A算的種類，內容及編制分工

　　根據預算的不同內容，預算分為經營預算，非經營性費用預算，投資預算和財務預算四大類，經營預算即GOP前的經營利潤預算。公司業主批準后執行。

　　1、經營預算。是指公司日常發生的各項根本經營活動的預算。其中最主要的是銷售預算，其他的各項本錢，費用則依據銷售預算的業務量分別編制。經營預算主要內容及編制分工如下：

　　（1）工程收入預算。由市場開發部會同各營業部門編制，主要為各類營業收入，包括工程規模，工程管理中營業收入的毛利率等。

　　（2）經營本錢預算。由營業部門編制，主要是各營業部門耗用的原材料，物耗本錢，包括食品本錢，商品本錢。

　�。�3）營業費用預算。由各營業部門編制，主要是各營業部門在經營中發生的各項費用。

　�。�4）人工本錢及員工福利預算。由人力資源部編制，主要是勞動傭工和人員工資以及福利費用。

　　（5）教育培訓費用。由人力資源部編制，主要是各部門員工外語，業務等崗位技能的培訓費用。

　�。�6）工程費用預算。由市場開發部會同各營業部門編制，主要是工程開發費用，廣告宣傳費用，促銷費用等。

　�。�7）管理費用預算。由各管理部門編制。主要是管理部門為組織和管理經營活動而發生的各項費用。

　　（8）能源消耗預算。由工程部編制，主要是水，電，煤，煤氣，燃油，汽油等費用。

　�。�9）選購預算。由計劃財務部編制，主要是物資庫存量和耗用量的選購計劃。

　�。�10）修理費預算。由工程部編制，主要是日常修理費用和工程修理費用。

　　2、非經營性費用預算。是指由公司業主擔當的非經營性支出預算，由財務會計部在上級公司和公司業主的指導下編制。它主要包括固定資產折舊，房產稅，財產保險，無形資產，大修理準備攤銷，貸款利息支出等各項支出預算。

　　3、投資預算。是公司的固定資產的購置，擴建，改造，更新及其他投資等。在可行性研討的基礎上編制的預算。投資預算由工程部會同計劃財務部共同編制。它主要包括固定資產購置，基建投資和更新改造預算。投資預算，編制的內容包括購置或投資的時間，內容，資金的來源，可獲得的收益，現金凈流量，投資的回收期等。

　　4、財務預算。是指公司在計劃期內反映的有關估計現金收支，經營成果和財務狀況的預算，由計劃財務部編制。它主要包括估計現金流量表，估計損益表和估計資產負債表，亦稱總預算。

　　（二）預算編制的程序

　　1、上級公司和公司業主召開公司總經理、財務總監會議，提出下年度的經營目標（GOP前），明確公司的經營方針、計劃及想象。

　　2、總經理召集公司預算委員會會議，提出預算大綱及指導思想。

　　3、公司預算工作小組依據預算委員會的預算大綱及指導思想將預算編制任務分解下達給各有關部門。

　　4、市場開發部依據市場預測及經營目標會同各營業部門編制

　　工程收入預算。

　　5、各有關部門依據工程預算編制專業預算和部門預算報公司預算工作小組。

　�。�1）綜合部會同各有關部門依據工程預算和人工本錢掌握目標編制公司各部門人工本錢和職工福利費用預算報公司預算工作小組。

　�。�2）營業門依據工程預算和部門本錢費用掌握目標編制營業本錢、部門費用部門經營利潤預算報公司預算工作小組。

　�。�3）市場開發部依據工程費用掌握目標編制費用預算報公司預算工作小組。

　　（4）綜合部會同各部門依據公司培訓計劃編制培訓費用預算報公司預算工作小組。

　�。�5）工程部、計劃財務部會同各部門編制固定資產等財產的購置、擴建、改造、更新預算報公司預算工作小組。

　�。�6）公司預算工作小組在上級公司和公司業主的指導下編制非經營性費用預算報公司預算工作小組。

　　（7）公司預算工作小組依據各部門銷售、本錢、費用、財產購置預算及庫存掌握目標編制公司選購預算報公司預算工作小組。

　　（8）公司預算工作小組匯總各部門預算和公司業主預算并經測算、平衡、審核后，將預算初稿報預算管理委員會。

　　（9）預算管理委員會商量初稿，提出修改看法。

　�。�10）公司工作小組召集各有關部門下達管理委員會的修改看法。

　�。�11）各有關部門修改有關預算再報公司預算工作小組。

　　（12）公司工作小組再次匯總修改后的各項預算，并編制公司經營總預算報預算管理委員會。

　�。�13）預算管理委員會通過公司經營預算和非經營性費用預算、投資預算報上級公司和公司業主審批。

　�。�14）上級公司審批公司GOP前有關的經營預算內容提出修改看法，由公司預算工作小組最終修改經預算管理委員會審核后上報。

　�。�15）公司預算工作小組依據公司業主的要求修改非經營性費用預算和投資預算、并編制財務預算，經預算管理委員會審核后上報。

　�。�16）上級公司和公司業主批準各項總預算，由公司預算小組負責人在總經理領導下組織各部門執行。

　�。ㄈ╊A算編制的方法

　　1、固定預算。按從前年度的會計數據為依據而編制預算的方法。這種方法以外推法將過去的支出趨勢（或上年支出額）延長至下一年度，只是在編制時將數據酌情予以增加，以順應物價上漲而引起的人工本錢和原材料的提高。這種編制方法是假設上年的每項支出均為必要，在下一年度中仍有連續進行的必要，且較別的新計劃或新方案更為合適，是完成經營目標和任務所必不行少的，因此具有很大的不合理性。

　　2、零基預算。以零為基數的計劃編制方法。這種方法在每個預算年度開頭時，將全部還在進行的管理活動都看作重新開頭，即以零為基礎，依據經營目標，重新排出各項管理活動的優先次序，以最必不行少的業務量及因此而發生的費用作為第一增量，然后，依據業務的輕重緩急依次提出第二、第三......增量，各基層部門就其業務范圍擬出各增量后，逐級上報，統籌布置，綜合平衡，確定先后次序，最終編制出飯店的預算。

　　3、彈性預算。通過確認不同的本錢狀態，使其伴著業務量的變動而變動的一種預算。彈性預算與傳統的固定預算不同，不是以計劃期內某一確定的業務量水平來確定各本錢費用明細工程的預算金額，而是在編制此類預算時，考慮到計劃期間業務量可能發生的改變而編出一套能順應多種業務量的本錢費用預算，以便分別反映出在各種業務量下應開支的水平。這種方法有利于本錢分析和本錢掌握，有利于劃清各經營人員的實際業績。

　　4、滾動預算。伴著各種因素的改變，根據幾頂計劃周期，循環不斷地進行協調平衡和序時滾動的方法。年度滾動預算的根本內容就是使預算期永遠保持12個月，每過一個月，立刻在期末增加一個月的預算，逐期往后滾動。這種方法使管理人員能一直對將來一年的經營活動進行籌劃，有利于對預算資料作常常性分析研討，并能依據當前情況按時修訂。

　　公司可依據自己的實際需要，對不同的預算、預算中的不同內容，交替采納上述各種方法，使公司的各項預算能更符合實際情況。

　　（四）預算編制的原則

　　1、預算確定的目標既要具有科學性，先進性，又要具有可完成性，既是各責任人員通過努力能夠到達的目標。

　　2、要落實到部門，并分解到各個月度和季度，使各部門明確各自的目標和責任。

　　3、算的指定要與部門的目標責任制結合起來，并與獎懲相結合。

　　4、預算的綜合平衡要統籌兼顧，恰當布置，要處理好局部與全局的關系。樹立公司一盤棋的觀念。各部門的`綜合平衡應聽從公司的總體平衡。

　　5、預算要有嚴格性，權威性，一經確定不得任意變更。

　　6、各項預算之間要作好連接。

　　7、年度預算要與公司的中，長期發展規劃相連接。

　　三、預算的掌握管理

　　為保證預算的完成，完成預期的經營目標，各部門應認真研討，落實措施，并對預算執行進行檢查，分析，考核，使各項預算目標常常處在受控狀態。

　　（一）預算的執行掌握