業務招待費管理制度范本（精選9篇）
在不斷進步的社會中，制度使用的情況越來越多，制度是一種要求大家共同遵守的規章或準則。那么什么樣的制度才是有效的呢？下面是小編整理的業務招待費管理制度范本（精選9篇），僅供參考，歡迎大家閱讀。
業務招待費管理制度1
一、總則
為了進一步強化財務管理，防范費用浮濫支出，本公司實行預算標準總量控制，人數控制，標準控制，過程控制，年費用總計不能超過該部門本年度銷售收入的2‰。
1、范圍
公司所有業務招待支出均屬本范疇。
2、權責
（1）業務招待費報銷：部門領導核準，分管領導批準，由總公司總經理/黨委書記簽字后方可報銷。
（2）業務招待核準：部門領導核準。
二、作業流程
1、業務招待的'種類
（1）因公往來單位或個人，臨時性之喜慶喪事或慶祝活動之花籃、禮金、禮品等費用。
（2）特定業務目的公關性的宴請或禮品（金）。
（3）一般工作往來之業務招待餐費及禮品。
（4）事先向總經理報準的交際禮金。
2、業務招待執行
（1）承辦人員于在招待工作執行前，應填寫《業務招待申報單》，經部門領導批準后為之。經批準的《業務招待申報單》由部門備案保管。
（2）業務招待工作執行因時間緊迫或特殊原因應先向部門領導請示，同意后可以事后二天內申請補辦手續，未獲請示同意的費用，其招待費用由本人自行承擔；招待工作補辦申請逾期一律不予受理，特殊情況需經分管領導批準后方可報銷。
（3） 因工作需要招待客人，必須按照標準嚴格執行。宴請標準由部門領導按實際需要制定，盡量減少陪餐人員。重要接待任務需要提高宴請標準的，報總經理審批。
3、業務招待審核及核準報銷
招待費用申報，嚴重超標、以少報多或未實際執行虛報費用，由本人承擔全部費用并提出嚴重警告，審查人未予舉發，審查人員處罰報銷額之20—30%。
三、其它有關規定
1、業務招待申報單一律列為機密文件，保管人應妥為上鎖保管，各級承辦人不得泄密。其它單位不得留存或影印交際工作申報單。
2、招待費用因故無法取得發票或以其它發票名目替代報銷，需先呈報部門經理批準。
3、業務招待工作承辦人申報招待如有不實、不必要或假公濟私經查屬實，一律追回其報銷款項，并處記大過處分，情況嚴重（連續多次）并得予以辭退，其他審查人員則按章追究責任。
4、不實、不必要或假公濟私申報，如經舉發查實，（不公開）獎勵舉報人并發給此項金額1/3～1/2之獎金。
5、業務承辦人或對口單位因未妥善做好應該之交際，而致使工作推行困難或招致抱怨，視同辦事不力，經查實處記過或降職處分。
6、費用包干的業務部門，在核定額度范圍內，提供正式的報銷憑證由部門領導核準，分管領導批準，總公司總經理/黨委書記簽字后方可報銷
業務招待費管理制度2
第一條為進一步規范各類業務接待行為，促使我公司黨風廉政建設和各項事業健康發展，以“厲行節儉，合理開支，嚴格控制，超標自負”為原則，以貼合內控管理各項規定為宗旨，特制定本辦法。
第二條業務招待費指分公司日常工作中發生的為開展各類業務經營和其他各項活動需要而列支的接待用餐等交往應酬費用。
業務招待費的使用實行預算控制、集中管理的原則。除十個營銷中心招待費預算外所有業務招待費均由綜合部統一管理、審批，財條部負責制定預算，并對業務招待費使用情景進行監督和控制。
第三條業務招待堅持對口接待的原則。上級機關和兄弟單位的領導，由分公司綜合部統一安排接待；上級機關和兄弟單位的部門負責人，由分公司對口職能部室與綜合部會商后安排接待；上級機關和兄弟單位的一般工作人員，由分公司對口職能部室或業務部門安排接待；地方行政部門一般人員，由分公司各工作相關部門安排接待；旗縣分公司副經理以上，由分公司綜合部安排接待。
第四條業務招待陪同人員堅持對口陪同的原則。招待上級機關的領導，由分公司領導班子成員、綜合部主任或相關部室負責人陪同；招待上級機關的部門負責人和兄弟單位領導，一般由一至二名分公司領導和對口職能部室負責人陪同；招待上級機關一般工作人員和兄弟單位部門負責人，一般由對口職能部室負責人與相關人員陪同。確因工作需要招待重要客人，各相關部門可請分管領導出席。
各類業務招待，接待部門應適當從緊控制陪同人員，陪同人員一般不應超過需接待人員的1.5倍。
第五條業務招待用餐堅持分級限標的原則。招待上級機關的部門負責人和兄弟單位領導，接待標準為60元人，上級機關和兄弟單位的.一般工作人員，接待標準為40元人，地方行政部門一般人員，接待標準為25元人，旗縣分公司副經理以上，接待標準為30元人。接待部門應依據標準嚴格掌握，超過規定標準的部分自行承擔，分公司不予報銷。
接待用餐一般應就近安排飯店招待。
午餐招待原則上不飲用酒類，確有需要時也應適量控制。
第六條業務招待費使用上實行提前申請，定額審批的原則。
業務部門執行招待任務前，應填寫《業務招待費申請單》，經部門負責人簽字后報綜合部審核，由綜合部主任核定標準報分管領導同意，財務部主任確認后方可執行。《業務招待費申請單》一式兩份，申請部門和綜合部各執一份。
第七條業務招待費報帳時實行兩單一票的原則。即由接待人員在招待任務完成之后憑招待費用的正式發票、財務規定的報帳單和《業務招待費申請單》到綜合部驗證，由綜合部主任確認后，再持報帳單、正式發票經分管領導簽字后，到財務部辦理報銷手續。
第八條財條部負責制定每年的業務招待費預算額度，并對其使用情景進行監督和控制，業務招待費要堅持不超時序的原則，超出當季度時序進度的不予報銷列帳。
第九條研究到企業經營工作實際，xxxxx中心不須填寫業務招待費申請單，但也要堅持不超時序，不超定額的原則，超出當季度時序進度的不予報銷列帳，超出全年定額部分分公司不予解決。
第十條綜合部未能嚴格按標準審批額度，每發生一次罰綜合部主任生產獎金50元并通報批評，財務部未能做好每季度時序進度控制的，每發生一次罰財務部主任生產獎金100元并通報批評，負責接待部室在申請中有虛假行為，每發生一次扣罰部室主任200元并通報批評。
第十一條本辦法由分公司綜合部制定并解釋。
第十二條本辦法自發布之日起施行。
業務招待費管理制度3
一、業務執行費的使用原則。
1、業務招待費的使用要貼合廉政建設的有關規定，業務招待費不得用于禮品、旅游、營業性的高檔消費。
2、業務招待費使用必須貼合財政法規和財經紀律規定。
3、業務招待費使用必須對促進企業安全生產、經濟合作、企業管理起到進取的。作用。
二、業務招待費的使用范圍
1、業務招待費可用于上級主管部門、政府部門到本公司檢查、指導工作及兄弟單位來人聯系工作的接待。
2、業務招待費可用于上級主管部門、政府各部門委托本公司承辦的各種會議所發生的必要招待。
3、業務招待費可用于業務部門外出聯系工作所發生的必要招待。
4、業務招待費可用于本企業發生突發性事件后的搶險搶修以及救災所發生的就餐、茶水飲料等必要性開支。
5、業務招待費可用于因實施重大生產項目、臨時突擊項目而需要連夜工作發生的夜間就餐，茶水飲料等必要性支出。
三、業務招待費的管理
1、計劃財務部根據年度業務招待費計劃分期將指標劃撥到行政部。計劃財務部對業務招待費使用的合法性以及計劃指標實行財務監督。
2、行政部是業務招待費的管理部門，并根據制度和核定的計劃指標嚴格控制使用。
3、行政部每年對本企業業務招待費使用情景分項作出分析報告和處理意見，交公司分管領導批示。由行政部提交全年業務招待費使用情景統計表，向員工代表大會報告。
四、業務招待費使用標準和申請程序
1、行政部負責日常招待物品的采購，經行政部主任簽字同意方可憑發票到計劃財務部出帳。行政部負責建立招待物品的領用臺帳。
2、各業務部門在接待工作中或外出聯系工作需使用的必要招待物品經行政部主任同意，可到行政部事務員處簽字領取。一次領用價值超過800元，需公司分管領導批準。
3、上級委托我公司承辦的各種會議需使用招待物品，統一由行政部根據會議的規模、級別核定標準報公司領導批準后由籌辦部門具體經辦。
4、有關來客就餐的.標準和申請程序。
(1)外單位來本公司聯系工作、參觀等需用餐的招待標準按客人級別、事由等分別安排。就餐由接待部門填寫“來客就餐申請單”經行政部主任簽字，在行政部辦理來客就餐手續。
(2)上級部門以及兄弟單位領導來公司檢查指導或考察工作，其標準由接待部門填寫“來客就餐申請單”經行政部主任同意，公司分管領導批準，到行政部辦理有關手續。
(3)上級部門委托本公司承辦的會議如需安排食宿的，可由承辦部門事先提出申請，經行政部主任同意，公司分管領導批準到行政部辦理有關手續。
(4)因本企業工作需要在外招待客人，招待標準應事先報公司領導批準后，填寫“付款通知單”經行政部主任、公司領導簽字后到計劃財務部報銷。
(5)本企業發生突發性事件，在搶險、搶修、救災過程中需用餐，由行政部按工作餐標準及現場處理人數通知食堂送達。
(6)因重大突擊項目必須連續工作而影響正常就餐的，按工作餐標準由項目經管部門填寫申請，經行政部主任、公司分管領導同意后到行政部辦理有關手續。
五、其它有關規定
(1)各有關部門應嚴格按就餐標準申請。凡超過標準的，其超出部分自理。
(2)凡沒有完善就餐手續就發生的招待用費一律自理。
(3)食堂每月持就餐申請單到行政部辦理付款手續。
(4)招待來客時，嚴格控制陪同人數。
六、本制度由行政部負責檢查和考核。
解釋權歸行政部。
業務招待費管理制度4
第一條目的為了加強公司內外招待的管理與控制，使招待規范化及合理化，避免不必要的開支與浪費，合理控制公司招待費用，特制定本制度。
第二條招待資料
本制度所指的招待行為指就餐招待、煙酒、飲料、水果招待以及住宿招待(娛樂費用、禮品費用需帶給具體方案報董事長批示)。
第三條招待原則
(一)適度原則，公司所有招待要適度，對不是十分必要的不予招待。
(二)節儉原則，招待務必堅持節儉原則，力求花最少的成本，到達最好的溝通效果，不搞奢侈性的招待。
(三)公開原則，各領導、部門招待費用公開透明，公司將定期對各部門招待費用進行統計發布。
第四條就餐、煙酒、飲料、水果招待
(一)招待對象：
1、為了促進公司發展而進行的業務交往所需要的正常業務招待;
2、產品銷售過程中發生的業務招待;
3、政府部門來視察、檢查、指導、接洽工作等;
4、有關業務單位的訪問、參觀、聯系工作等;
5、會議;
6、公司領導決定的其他事由。
(二)招待標準：
餐費標準含菜、酒、煙、飲料、水果、飯等發生在用餐時的所有費用。
陪客人員的餐費標準按相應-招待對象計算。
1、接待政府部門人員，領導人員及隨行人員，早餐50元/人以內，中、晚餐200元/人以內;非領導人員來訪，早餐30元/人以內，午、晚餐100元/人以內;
2、接待有關業務單位人員，領導人員及隨行人員，早餐30元/人以內，中、晚餐100元/人以內;非領導人員來訪，早餐25元/人以內，中、晚餐80元/人以內;3、公司管理人員會議的聚餐，中、晚餐50元/人以內;
4、公司領導決定的其他事由(經董事長同意后)，一般按中、晚餐50元/人以內執行;
5、為了促進公司發展而進行的業務交往所需要的正常業務招待、產品銷售過程中發生的業務招待按照營銷方案執行標準;6、重大會議或特殊狀況的招待標準，經董事長批準后執行。
(三)招待相關規定：
1、公司高層領導及部門負責招待時應依據標準嚴格掌握，未經批準超出標準的招待費自行承擔，公司不予報銷;
2、接待用餐一般應就近安排飯店招待;
3、午餐招待原則上不飲用酒類，確有需要時也應適量控制;
4、陪餐人員人數一般控制在2-3人，應為接洽工作的部門負責人及具體辦事人員，必要時由營銷助理、總監、總經理、董事長出面，但陪餐人員最多不超過4人;
5、招待費實行提前申請、審批的原則;
6、執行招待任務前，除出差人員外，一律填寫《招待費申請單》;
7、接待人員憑業務招待費申請單辦理借款和報銷。
(四)招待程序：
1、接待政府部門就餐由相關部門安排就餐或通知行政人事部安排;2、接待有關業務單位人員由營銷助理或市場部安排就餐或通知行政人事部安排;
3、各類會議就餐由行政人事部統一負責安排;
4、董事長決定的其他事由，營銷業務交往或招商等特殊狀況，就餐由主要負責領導安排或通知行政人事部安排。
第五條住宿招待
(一)招待對象：
1、受公司邀請的客人;
2、省內外政府部門領導;
3、有關業務單位人員;
4、其他類型需要安排住宿的人員;
5、參加公司會議員工。
(二)招待標準：
公司招待來客一般安排到賓館普通標準間，重要來客安排為酒店豪華標間或規格更好的房間，具體按以下標準執行：
(三)招待住宿程序：
1、接待政府部門住宿由相關部門通知行政人事部安排相應標準;
2、接待有關業務單位人員住宿由營銷助理或市場部通知行政人事部安排相應標準;
3、各類會議住宿由行政人事部統一負責安排;
4、高層領導安排的住宿，由主要負責領導安排或通知行政人事部安排。
第六條招待費申請程序
1、公司管理人員及部門執行招待前，先到行政人事部填寫《招待費申請單》，報主管領導審核，總經理或董事長批準，財務部確認后方可借資招待。《招待費申請單》一式兩份，申請人和行政人事部各執一份;
2、公司管理人員及部門，外出差前先填寫出差申請及方案，經公司領導批準，憑出差申請預算的招待費到財務部借資，特殊狀況未預算到的.招待費應電話逐級上報至總經理或董事長，經總經理或董事長同意后，方可招待，出差回來后兩天內補辦書面申請手續。
第七條招待費報銷程序
1、招待費報帳時實行兩單一票的原則。即由接待人員在招待任務完成之后憑招待費用的正式發票、財務規定的報帳單和《招待費申請單》到行政人事部確認，由行政人事部經理確認后，再持報帳單、正式發票經主管領導簽字后，到財務部辦理報銷手續;
2、負責接待人員在申請中有虛假行為，每發生一次扣罰200元并通報批評;
3、招待費用正式發票的客戶名不能空著，統一開湖南百年一笑堂藥業，除定額發票外，沒有公司名稱的一律不報;
4、報銷招待費時，招待費發票要單獨粘貼，不得與本次招待無關的報銷票據共用一張粘貼單;
5、招待費發生后一個星期內務必完成費用報銷程序，一個星期后財務不予報銷;
6、外地出差時發生的招待費，回到公司后三日內完成費用報銷程序。第八條本制度年月日起試行，第九條本制度各條款由行政人事部負責解釋。
業務招待費管理制度5
為加強管理，節約開支，杜絕浪費，有效使用業務招待費，特制訂本規定。
一、本規定所指業務招待費包括：公司在經營、管理等對外經濟業務往來、公務接待活動以及各類會議中所發生的餐宿、煙酒、糖茶、水果、飲料、禮品等費用。
二、公司業務招待費計劃指標，由公司總經理辦公室會同計劃財務部統一下達，并由總經理辦公室負責日常管理簽批工作。
三、除必要的公務活動和經營業務往來應酬以外，一律不準宴請和變相請客送禮，如確實需要宴請和贈送禮品時，也應本著從簡而不失禮節的原則，嚴格控制費用支出。
四、公司各部門接待來賓原則上在公司餐廳安排餐飲，公司餐廳必須按照成本價格進行安排和核算。
五、關于公司餐廳成本價格核算：
1、煙、酒、水、飲料等按照采購價核算；
2、食譜菜肴價格成本包括原材料、油鹽調料、燃氣等輔助材料、餐具物品消耗、人工、水電、采購運輸；
3、其中餐具物品消耗、人工、水電、采購運輸等費用由公司承擔，食譜菜肴的成本結算價格只包括原材料、油鹽調料、燃氣等輔助材料；
4、公司餐廳按總經理辦公室簽批《業務招待費用審批表》的餐飲標準安排就餐，超出總額部分總經理辦公室不予核算，由就餐人員自行承擔；
5、每月上旬公司餐廳持《業務招待費用審批表》、主要陪餐人員簽字的食譜價格清單到總經理辦公室結算上月餐飲費用，經總經理辦公室按照成本結算價格核準簽批后，到財務部門辦理結算業務；
6、總經理辦公室將按照成本結算價格內容，對公司餐廳成本結算價格進行審核和批準。
六、使用業務招待費必須認真履行審批手續，即計劃招待客人時，必須事前向總經理辦公室提出申請，填寫《業務招待費用審批表》，經部門主管副總經理同意后，再到總經理辦公室辦理有關手續，并嚴格按照總經理辦公室審批標準，到指定地點餐宿。特殊情況下，需要在外地臨時招待客人，事前也必須取得總經理辦公室的`批準，事后及時補辦相應的審批手續。
七、公司餐廳和指定餐宿單位發生的所有招待費用，全部由公司總經理辦公室統一與餐飲單位結算，結算手續包括《業務招待費用審批表》和經手人簽字的餐飲住宿原始單據，兩單缺一不予報銷。
八、各單位、部門在接待客人過程中，必須嚴格按總經理辦公室規定的標準（包括酒水）執行。超出批準總額部分由招待部門或當事人自行承擔。
九、各單位、部門需向客人贈送禮品，必須報請公司總經理批準，然后到總經理辦公室備案并登記消費金額，禮品由各部門自行組織采購。公司內部各單位業務往來一律不準吃請和送禮。
十、各單位、部門在公司以外主辦的各類會議所需會務費，事前必須經總經理批準，同時到總經理辦公室備案后施行，包括接待客人所需的宿費等也必須履行規定的審批手續。
十一、公司各單位、部門要依據本規定，嚴格執行。
十二、本規定自下發之日起執行，本規定由總經理辦公室會同計劃財務部共同監督執行，本規定所涉及的招待消費項目未到總經理辦公室審批備案的，公司計劃財務部不予核準報銷。
未盡事宜由公司總經理辦公室負責解釋。
業務招待費管理制度6
為進一步加強公司業務招待費管理，控制業務招待費超支，禁止鋪張浪費，實現降本增效，特制定本規定。
一、業務招待費使用原則和范圍
1．業務招待費本著“必需、節儉、適當”的原則使用。
1.1要體現：該招待的要熱情招待，充分表達對來賓的禮節。
1.2要做到:熱情有禮貌，大方不俗套，體面不浪費。
1.3經過認真搞好業務招待，樹立企業良好形象，彰顯企業文化理念。
2．業務招待范圍包括：與公司有業務關系的客戶、供應商、銀行、稅務、政府及其相關主管部門的工作檢查、考察、調研等；公司上級領導以及其他所需招待的客人。業務招待費用具體包括就餐費、住宿費、交通費和會務費、慶典費、饋贈禮品、辦公接待等有關費用。
3．業務招待費的報銷按照財務相關規定執行。
4．用于業務招待發生的交通費、住宿費用，按照公司《差旅費報銷規定》執行。
二、就餐費使用規定和標準
1．內部食堂招待：
1.1在公司食堂招待客人就餐，或安排客人免費就餐、吃工作餐，以及因突發事件員工加班誤餐公司安排工作餐等，實行《公司內部招待就餐審批單》制度，由經辦人履行報批程序，綜合部辦公室確定就餐標準，公司領導簽批后安排。
1.2一般性業務招待原則上在公司食堂（二樓）接待就餐，
目前新辦公樓未建好，可視情安排在一般排檔就餐。由各部門負責人向對口分管領導請示同意后，綜合部辦公室根據實際情景確定招待標準。在公司食堂招待客人時原則上不允許上煙，招待用酒水價格要控制在40元瓶以內，公司陪同人員不應超過2人。
1.3外來賓客到公司聯系業務需要招待的，第一天按照職工就餐標準免費就餐，第二天需繼續就餐的，餐費自付。
1.4.1總公司總經理等高管級領導在公司食堂就餐，由公司綜合部辦公室安排就餐，根據情景能夠安排吃招待飯或職工餐。
1.4.2總公司及各分（子）公司的員工來公司辦理業務，三天以內按工作餐標準憑綜合辦發放的用餐券免費就餐，從第四天開始按本公司員工就餐標準憑就餐卡自費就餐。
1.5因突發事件，公司安排員工加班誤餐，可在員工食堂安排工作餐，餐中不得消費煙酒，其標準不得突破每人每餐10元的標準。
2．外部招待：
2.1確需在外部招待的每位就餐者就餐標準在50元以下的一般性招待，由綜合部統一安排就餐地點，公司分管領導根據客人情景具體決定招待標準，原則上不允許消費招待煙與高檔酒。
2.2確需在外部招待的每位就餐者用餐標準在50元以上的招待飯，要經公司總經理或分管招待費審批的領導同意方可安排。
3．嚴格控制饋贈禮品，對特殊情景確需饋贈禮品，必須由部門申請、分管領導核實再報公司總經理審批后方可購買。
4．堅持對口接待。各接待部門或接待者要嚴格控制宴請規模
及招待次數，減少陪客人數（原則上每桌陪客不超過3人），接待時嚴禁無關業務人員作陪。司機一般情景下陪同客方司機到非主桌就餐或就近吃工作餐。
5．對因忙于接待客人而不能就餐的秘書、司機、業務員等，根據情景可憑就餐發票報銷，每餐標準不超過30元（在同一家酒店就餐定額內可聯桌報銷）；因領導在就餐消費較高的酒店用餐，司機又無法抽身在近處找就餐地點，經安排接待的領導同意，可實報實銷。
6．公司定點飯店招待費標準：
7．公司內部食堂招待就餐標準
三、住宿費使用原則與接待審批標準
1、外來客人到公司聯系工作，原則上由公司綜合部辦公室在公司內部安排住宿；如公司內部無住宿條件時，由綜合部辦公室統一安排在外住宿（執行以下相應住宿標準）并結帳。由接待人員引領到住宿地點，做好相關服務工作
2、公司來客定點住宿標準：
四、業務招待費報銷審批程序
1．業務招待費報銷：報銷人持有招待支出開具的有效發票（須附飯菜、酒水消費清單），附有《公司業務招待費報銷審批單》，經規定程序審核、簽批，按財務制度報銷。招待煙一律不予報銷。
2．公司內部食堂招待費報銷：由食堂管理員按照招待費報銷程序，附有《公司內部招待就餐審批單》，每月報銷一次。由綜合部辦公室主任審核簽字，送有審批權的領導簽字，審批經過后按財務制度報銷。報銷的金額核銷食堂費用。
3．外出招待報銷程序填寫《公司業務招待費報銷審批單》，按公司《財務報銷審批程序》執行。
3.1公司領導及各部門招待費報銷程序：接待部門向公司分管領導提出申請征得同意(如在外地招待應電話申請，回到后補辦)，經批準后持發票到財務部按照程序辦理報銷。
3.2公司與酒店協議掛帳的用餐費、住宿費原則上用轉帳支票支付，由綜合部辦公室接待員在一周內持掛帳酒店出具的發票和住宿單、菜單(住宿單、菜單需經辦人簽字)到財務部辦理報銷。
五、業務招待費的使用管理與監督
1．公司綜合部辦公室是業務招待費的`職責管理部門，具有審批權限的領導是業務招待費使用審批的職責領導，審計部或企管部是業務招待費的監督監察職責機構。要定期或不定期對公司業務招待費使用情景進行審計監察，各級職責者要按照公司規定做好業務招待費的使用、審核和監督。
2．由公司綜合部辦公室根據不一樣接待檔次、地方風味特色
等情景，選擇確定招待定點單位，并與定點飯店簽訂打折優惠協議。協議簽訂后，可預存部分招待就餐費用，但須按月結帳，不得跨月累積。無特殊情景不得現金結帳。接待當日用餐后，由主陪人員或主陪人員指定人在飯費結帳單上簽字（說明原因和主要參加人員），接待人應及時通知綜合辦結賬。
3、在各指定飯店的預付款，不作為業務招待費的報銷憑證，須持招待就餐后的發票方可報銷。
4、公司內部食堂接待客人就餐，堅持按月結賬報銷制度，嚴禁食堂收取現金結算飯款，防止違法違紀現象發生。
六、本規定如有與過去通知或制度不符的，一律以本規定為準。
七、本規定自公布之日起執行。
附件：1、《公司業務招待費報銷審批單》
2、《公司內部招待就餐審批單》
業務招待費管理制度7
第一章：總則
第一條：為規范xxxxx公司(以下簡稱公司)業務招待費管理，統一業務招待費開支標準，厲行勤儉節約，嚴格成本控制，結合公司管理實際，特制定本辦法。
第二條：本辦法所指業務招待費，是指公司本部各部門、所屬各單位、各直管項目部因對外洽談業務、公關聯絡、接待來賓等所發生的費用。
第二章：職責分工
第三條：總經理辦公室為公司本部業務招待費的歸口管理部門。主要職責是：
1、建立健全公司業務招待費管理制度和標準。
2、組織研究、完善、監督、執行業務招待費的審批和報銷程序;
3、制定接待方案模版(參照公司《本部接待工作管理辦法》)，規范各類接待程序，提高服務質量。
4、按照有利公務、簡化禮儀、平等對口、務實節儉、尊重少數民族習慣的原則，指導、協調各項接待任務。
第四條：公司本部各部門、所屬各單位、各直管項目部為公司業務招待費的使用和控制部門。
主要職責是：
1、嚴格執行本辦法有關規定;結合實際細化業務招待費管控措施;
2、細化分解業務招待費指標，嚴格控制使用;
3、按照接待方案落實各項活動安排，做好接待組織協調工作。對于接待中臨時出現的.重要事項，及時向公司有關領導請示匯報，妥善處理。
4、定期匯總、分析業務招待費使用狀況。
5、對公司業務招待費控制提出合理化推薦。
第三章：管理標準與要求
第五條：依據xxxx公司下達的業務招待費指標，公司對業務招待費實行總額控制。
第六條：公司接待分為一類接待、二類接待、三類接待和外事接待。規格具體劃分及接待工作組織、管理按照公司《本部接待工作管理辦法》執行。
第七條：公司本部各部門因公進行接待，無特殊狀況，應根據就近接待原則，盡量以良鄉為主，安排到公司定點接待場所就餐。
第八條：業務招待費額度不超過500元、累計發生費用額度在公司下達指標之內的，由部門負責人進行控制;業務招待費額度超過500元、累計發生費用額度在公司下達指標之內的，由部門分管領導進行審批;業務招待費累計發生額度超出公司下達指標的，須提前申請指標，經公司主管經營副總經理審批后使用。
第八條：本部各部門因公進行三類接待，無特殊狀況，一般安排在食堂就餐。接待組織部門提前填寫《工作餐申請單》(見附件1)，經部門負責人簽字、總經理辦公室主任審核簽字后，提前送到本部食堂辦理用餐。
第九條：為降低業務招待費用，規范業務招待用品管理，總經理辦公室根據日常接待工作需求，適量庫存煙、酒等招待用品。購置前需經總經理辦公室主任簽字、公司主管經營副總經理審批。其它部門因業務接待需要自行購置招待用品，也要履行上述審批程序(《業務招待用品購置申請單》見附件2)。購置后嚴格出入庫管理，并建立管理臺帳。
第十條：公司本部各部門因公進行接待需自帶煙、酒等招待用品時，提前填寫《業務招待用品領用申請單》(見附件3)，經部門負責人簽字、部門分管領導審批后，到總經理辦公室領用。總經理辦公室定期歸集各部門招待用品領取發放狀況，按購置價格統計費用反饋給各部門、財務處，并向主管經營副總經理報告。
第十一條：接待期間嚴格控制陪同人員數量，嚴禁鋪張浪費，嚴禁進行高消費娛樂活動。
第十二條：嚴禁在參加會議、檢查工作、培訓學習、交流考察期間用公款相互宴請，嚴禁以同鄉會、校友會、戰友會等各種聯誼活動名義用公款請客送禮。
第十三條：對于在公務活動中違反接待管理規定并給公司造成負面影響的，嚴肅追究有關人員職責。
第四章：費用管理與監督
第十四條：公司業務招待費管理嚴格執行全面預算管理辦法，納入公司年度預算。
第十五條：每年年初，公司五項費用領導小組辦公室結合實際，對網公司下達的業務招待費指標進行二次分解，經五項費用領導小組審定后，對公司本部、所屬各單位、各直管項目部下達年度業務招待費使用指標;每月末，組織對費用指標執行狀況進行統計;每季度末，組織對費用指標執行狀況進行專項分析、通報;每年第三季度，結合實際狀況對費用指標進行適當調整;每年年底，組織對費用指標完成狀況進行考核。
第十六條：業務招待費的核算遵循《企業會計準則》和《xxxx有限公司會計核算標準化手冊》。
第十七條：業務招待費報銷應貼合公司規定程序，總額不能超出年度總預算。
第十八條：公司本部各部門、所屬各單位、各直管項目部不得以任何方式擠占其他費用指標。
第五章：附則
第十九條：本辦法適用于公司本部各部門，所屬各單位、各直管項目部參照執行。
第二十條：本辦法由總經理辦公室、財務處負責解釋。
第二十一條：本辦法自印發之日起執行。
業務招待費管理制度8
第一章 總則
第1條 管理原則：先申請、后執行；預算總額控制；對口接待，專款專用，全程監督。
接待計劃（接待方案）的擬定與接待分工：
（一）接待計劃（接待方案）包括迎送、陪同人員、日程、交通工具、食宿安排，以及領導會見、宴請等資料。
（二）上級領導及相關單位領導來中心的指導、考察等接待工作，由辦公室根據相關規定，經中心領導的批示擬定接待計劃，報請領導審批后由辦公室和有關部門負責承辦。
（三）其他業務部門人員的接待工作，經中心領導批準，履行相關手續后，由業務相關部門負責接待，需要的物資（票務、賓館及酒店預定、會場需用物資等）可由辦公室按接待部門交至的《業務招待費申請單》的領導批示，配合接待部門提前做好統一安排。（討論是否需要接待計劃）
第2條 業務招待費用定義：
業務費：是指因業務需要發生的禮金、禮品、贊助費、購物卡及因業務需要贈送的煙、酒、茶葉、其他紀念品等。
招待費：是指因工作關系招待有關人員就餐費、娛樂費用；因業務需要接待相關單位人員發生的差旅費、住宿費、參觀費、旅游費等；因招待領用的酒水及香煙等。
第3條 使用范圍：與開拓市場、維護客情關系、打通項目渠道等相關的主管單位、客戶以及其他外部關系單位所發生的應酬、招待費等費用。（不包含市場公關費）
3.1 上級主管部門領導來我司檢查、指導、協調工作；
3.2 兄弟公司的領導、職工因公來我司考察、聯系業務、洽談工作；
3.3 外單位來公司或與相關單位聯系業務、洽談合作事項；
3.4 其他因公需要招待事項。
第4條 使用原則：
4.1 業務招待費應堅決貫徹“可接待可不接待，不接待”，“可發生可不發生費用，不發生”，“態度熱情，費用從簡”的原則。
4.2 陪同人員堅持適度從緊原則，原則上不能超過需接待人員的12。（原則上不能多于需接待人員）
4.3 嚴格執行規定限額和招待標準，分檔次接待原則，堅決控制非業務性接待，嚴禁隨意超標進行業務招待，特殊情景需說明原因，經請示總經理同意后方可進行招待，否則，財務部門不予報銷。
第二章 費用發生具體規定
第5條 費用申請制度及審批流程：業務費用實行事先申請，事中控制，事后報銷。
發生招待費前應由具體業務承辦接待部門先填寫“業務招待費申請表”（附件一），注明接待原因、被接待對象及級別、接待地點等資料，并根據招待對象進行費用預算，經分管領導同意，財務部審核，公司總經理批準后執行。
第6條 招待物品的采購：為降低業務招待費成本，原則上由辦公室根據常規招待需求統一競價采購，并由專人進行物品與臺賬管理，憑《招待物品購買申請表》（物資采購申請單）（附件二）與采購發票到財務報賬。
6.1 招待物品的領用：由具體業務承辦接待部門經辦人根據已審批的《業務招待費申請表》填寫《招待物品領用單》（附件三），并由物品保管人和辦公室主任簽字，方能對領用的物品到財務辦理核銷手續。
6.2 各業務部門在接待工作中或外出聯系工作需使用的必要招待物品經辦公室主任同意，可到物品管理員處簽字領取。一次領用價值超過600元的招待物品，需總經理批準。
6.3 上級委托我公司承辦的`各種會議需使用招待物品，統一由辦公室根據會議的規模、級別核定標準報公司領導批準后由籌辦部門具體經辦。費用不單獨在業務招待費中體現。（需要討論該模式是否適用）
第7條 如到協議酒店飯店招待時，原則上實行現款結算，也能夠實行授權簽字，分階段按協議統一結算。對于授權簽字，具體規定如下：
7.1 簽字人必須為公司有效的授權人，非授權人必須事先得到授權人的批準；
7.2 簽單時須注明：招待單位、招待事由、招待人數、陪同人員、授權人及招待日期。
第8條 有關業務招待費用標準：原則要求用工作餐。如果確需招待的，原則上只安排一次，重要來賓或因工作需要停留時光較長者，可視情景增加一次招待，其余時光盡量安排工作餐。
8.1 工作餐標準按被接待賓客的級別安排。副廳級及以上級別賓客、總經理及以上賓客每人次為100元，副處級及以上、副總經理及以上每人次70元，其他人員按每人次50元標準控制。
8.2 上級主管單位來公司檢查指導或考察工作需要招待的，其開支標準（上限為）：部級賓客為每人次300元，廳級賓客為每人次200元，處級賓客為每人次150元，科級及以下賓客為每人次120元，5人以上的賓客團隊按每人次100元的標準開支。
8.3 外單位來本公司聯系工作、參觀等需用餐的招待標準按客人中最高級別安排，其開支標準：董事長級別每人次200元，副總經理及以上級別每人次150元，5人以上的招待團隊按每人次120元標準開支；副總經理以下級別每人次80元， 5人以上的招待團隊按每人次60元標準開支。如需安排旅游、食宿，旅游經費按照各景點費用市價進行控制，食宿參照公司《差旅費管理辦法》中副總經理及以上級別、部門經理部長對應的標準進行控制。
8.4 兄弟單位來來我司考察、聯系業務、洽談工作的，原則上安排工作餐。
如因需要安排在外招待的，其開支標準：廳級及以上、副總經理及以上賓客每人次130元，其余級別賓客每人次為80元，5人以上的招待團隊按每人次60元的標準開支。
8.5 如因實際需要安排來賓住宿的，可由業務承辦部門事先提出申請，由公司總經理批準后方可辦理。開支標準參照公司《差旅費管理辦法》，按照來賓最高級別人員參照我司對應級別人員標準進行控制。
8.6 因工作需要在外招待客人，根據上述三條對應的招待對象標準控制開支，招待事項應事先填寫“業務招待費申請表”經分管領導同意，公司總經理批準后執行。
8.7 招待用酒水（僅指白酒，煙及其他酒水包括在上述標準內（需要討論））原則上由辦公室統一配置，按統一標準安排，10人及以上每桌不超過4瓶（500ML），10人以下每桌不超過1-3瓶（500ML），招待用的酒水由辦公室做好購買及領用管理。因特殊情景不能從辦公室領用酒水，需要臨時購買的，單價（原則上）不能超過150元瓶（500ML），（討論是否需要分級別）（廳級及以上級別賓客、董事長、總經理級別賓客標準為260元瓶，副廳級及副總經理賓客標準為200元瓶，副處級及以上、副總經理及以上賓客標準為150元瓶，其他賓客標準為120元瓶控制。）超過部分需總經理批準方可報銷。
8.8 單次購買招待鮮花（150元）、水果（100元）、飲料（30元）標準原則上不能超過50元。
8.9 如因特殊需對已招待來賓要贈送禮品、禮金，需填寫“業務招待費申請表”中，經分管領導同意，公司總經理批準后執行。禮品、禮金金額原則上不得超過200元人。其他單獨贈送禮品、禮金的，原則上金額不得超過500元人。
8.10 因特殊情景緊急發生需要業務招待時，不方便先填寫“業務招待費申請表”的，可根據招待對象的級別及人數向總經理口頭請示后執行，在回公司兩個工作日內補簽“業務招待費申請表”方可到財務報銷。
第三章 費用報銷
第9條 報銷“業務招待費”時，應如實整理單據并填寫“付款申請單”按規定的程序審批，并附上經審批的“業務招待費申請表”。
9.1 禮品、禮金報銷時要求有兩人或兩人以上人員同時經辦證明，在發票背面簽字并注明日期；
9.2 在辦公室領用招待物品，憑簽字手續完整的《招待物品領用單》，方可到財務辦理核銷手續。
第10條 發票要求：
10.1 不允許用白條、假票報銷；
10.2 定額發票印章要清晰可識別，發票歸屬地與費用發生地必須一致；
10.3 手工開具的發票書寫要求清晰，資料完整且印章必須清晰，不得套開、虛開；
10.4 機打發票發生日期必須與費用發生日期一致。
第11條報銷審批流程：報銷人→部門負責人→分管領導審核→財務部審核→財務分管領導審核→總經理審批→財務部出納處領款或核銷
第四章 費用報銷職責界定
第12條報銷人的職責
12.1 報銷人對所報銷項目的真實性、準確性、及時性負責，單據及附件應合法、完整。
12.2 各項報銷票證、資料必須齊全并按要求粘貼整齊（發票正面向上、平均攤薄粘貼），否則財務部有權拒絕報銷。
第13條分管領導的職責
13.1 負責審查費用項目申請及批準手續，報銷金額是否控制在申請的預算之內。
13.2 對所報銷項目的真實性、合理性負責。
第14條財務審核人員的職責
14.1 負責審查單據的合法性、真實性，報銷資料是否貼合有關標準。
14.2 審查報銷項目審批手續的完整性。
第15條審批者的職責
審批者對報銷項目的真實性、必要性、費用總體的合理性負責。
第五章 處罰辦法
第16條 報銷人營私舞弊、弄虛作假，不予報銷不真實不合理部分。對已經報銷的，除退回違規報銷金額外，同時對報銷人予以違規報銷金額20%—100%但不低于100元的罰款，對于情節嚴重的，研究移至司法機關處理。
第17條 分管領導在資料不全、原始憑證不充分、項目不真實的情景下簽名準予報銷的，對其給予違規報銷金額10%—50%但不低于50元的罰款。
第18條 財務審核人員審核不嚴使中心造成損失的，對財務審核人員按違規報銷金額5%—15%的罰款。
第19條審批人對違規報銷或審核不嚴給中心造成的損失承擔連帶職責。
第六章 附則
第20條 本規定由中心財務部負責解釋和修訂。
第21條 本規定自發布之日開始施行。
業務招待費管理制度9
一、為做好來客的接待和招待工作，保證正常的業務往來，嚴格管理招待費用，特制定如下招待費管理制度。
二、來局檢查指導工作的上級領導或來局辦事的`工作人員確需在局就餐的，均應先請示局長，得到同意后到指定飯店就餐。特殊狀況下(如局長外出)須事后向局長說明狀況。
三、機關招待費的管理實行一支筆審批制度。辦公室對有審批手續的招待費用要及時辦理報賬，無特殊狀況，未經審批的招待費支出，均由個人負責。
四、干部職工外出執行任務，因工作關系確需對相關領導和辦事人員進行招待的，應先請示局長，并嚴格掌握招待標準，杜絕大手大腳，鋪張浪費問題的發生。
五、嚴格控制陪客人數。局機關來客均實行對口招待，一般由分管局長和科室主要負責同志陪同。大型檢查、工作會議以及廳、市局、縣領導來局辦事，由局統一安排接待和招待，招待標準、陪客人員由局主要領導酌定。
六、來客招待要嚴格掌握就餐標準。要本著“夠吃不剩”的原則，既保證客人吃飽吃好，又不致造成浪費。未經允許嚴格禁止使用名酒、名煙待客，以及以招待名義購買名煙、名酒。
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