醫院催款制度

時間：2020-11-16 17:13:24 制度

有關醫院催款制度

　　篇一：出院病案催收通知

有關醫院催款制度

　　科/室：

　　貴科室于年月日在我病案室借閱病歷份（病歷號分別為：），截止年月日，已逾期日，請盡快將病歷歸還，并保證其完整無缺、無修改，以備其它途徑使用。

　　鹽城新東仁醫院病案室

　　年月日

　　篇二：三甲醫院財務科相關制度

　　一．醫院財務科工作制度

　　第一條為規范醫院財務行為，加強醫院財務管理，提高資金使用效益，根據《事業單位財務規則》和國家有關法規，結合醫院特點制定本制度。

　　第二條醫院財務管理的基本原則是：執行國家有關法律、法規和財務規章制度；堅持厲行節約、勤儉辦事業、制止奢侈浪費的方針，在以社會效益為主的原則下講求經濟效益。

　　第三條醫院財務管理的主要任務是：合理編制醫院預算，如實反映財務狀況；依法組織收入，努力節約支出；建立健全內部財務管理制度，加強經濟核算，提高資金使用效益；加強國有資產管理，防止國有資產流失；對醫院經濟活動進行財務控制和監督。

　　第四條醫院實行“統一領導、集中管理”的財務管理體制。符合條件的醫院應建立總會計師制度。醫院的財務活動在主管院長或總會計師領導下，由醫院財務部門統一管理。醫院預算由收入預算和支出預算組成。

　　第五條醫院預算參考以前年度預算執行情況，根據預算年度收入的增減因素和措施，測算編制收入預算；根據事業發展需要、業務活動需要和財力可能，編制支出預算。編制收支預算必須堅持以收定支、收支平衡、統籌兼顧、保證重點的原則。醫院所有收支應全部納入預算管理。

　　1.正確貫徹執行各項財經政策,加強財務監督,嚴格財政紀律，財務人員要以身作則,秉公守法,同一切貪污盜竊違法亂紀行為作斗爭。

　　2.合理組織收入,控制支出,凡應收回的要抓緊收回,分清資金渠道,杜絕無計劃的開支,對臨時必須的開支,應按規定審批手續辦理。

　　3.根據事業發展計劃,正確及時編制年度財務預算,按規定的期限和要求,報送月報、季報和年報。

　　4.加強經濟管理,定期進行經濟活動分析,并會同有關部門做好經濟核算的管理工作。

　　5.凡本院對外采購開支等一切會計事項,均應取得合法的原始憑據,出差和因公借資,須經主管領導批準,任務完成后及時辦理結賬和報銷手續。

　　6.會計人員應及時清理債務,防止拖欠,減少呆帳。

　　7.財務部門應與有關科室配合,定期對房屋、設備、家具、藥品器械等固定資產進行經常的監督,及時清查庫存,防止浪費和積壓。

　　8.每日收入的現金要當日交入銀行,庫存現金不得超過規定限額,出納員不得以長補短,不得白條抵庫,如有差錯,要找出原因報領導處理。

　　9.原始憑證、賬本、工資清冊、財務決算報表等資料以及會計人員交接均應按財政部門的規定辦理。

　　財務管理制度

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　　1.合理組織收入,做到不多收,不漏收,挖掘潛力,擴大醫院的醫療服務項目,增加收入。

　　2.加強收費管理,對門診、掛號、住院的醫療收入要當日發生,當日上交財務科。其它收入一律由財務部門統一收取,開出醫院收款收據,

　　任何科室和個人不得向病人或有業務往來的單位收取任何性質的款項。

　　3.完善住院病人的預交押金制度,由于使用計算機網絡的管理.凡住院患者必須保證有足夠的預交款,否則會影響治療和用藥。

　　(二)經費支出管理

　　1.辦理支出時,必須嚴格執行國家的費用開支范圍、開支標準以及醫院的有關規定厲行節約。

　　2.差旅費報銷標準執行山西省財政廳~l996~晉財文字第166號文件,在此基礎上,結合醫院的實際情況,執行醫院的有關規定。

　　3.職工探親的車船費,按國家財政部關于職工探親往返車船有關規定報銷。報銷車票要經所在科室領導簽名交人事科簽字后,方可到財務科報銷。

　　(三)貨幣資金管理

　　資金管理要認真執行國務院《關于加強現金管理的規定》，每日按時足額地上交業務收款。現金支出要嚴格執行銀行的有關規定,職工因公務借支現金,任務完成返回后要在三日內辦理報銷歸還手續,不得拖延。出納員辦理收支業務時要做到手續完備,每日業務結束應清點庫存,核對賬目,庫存現金不得超過規定的數額。

　　(四)固定資產管理

　　固定資產的`賬務管理,建立三級賬卡管理制度、財務科設總賬和分類賬,物管部門按使用科室設明細賬和臺賬,使用部門設登記卡。物管部門要定期對全院的固定資產進行清查、核對、做到賬物相符,賬賬相符。對丟失盤盈、盤虧的固定資產應及時查明原因,使用部門要以書面說明報院長審批后做賬務處理。年久失修報廢的固定資產按財務制度規定的程序辦理。由使用科室提交報廢理由書,由固定資產鑒定小組進行鑒定,并寫出詳細的鑒定報告,逐級審批后交財務科做賬務處理。報廢的資產由管理部門統一收回保管,凡處理財產變價收回的殘值轉入專用基金賬戶。

　　(五)財產物資的管理

　　物資管理部門要根據臨床科室的需要組織對材料、易耗品的采購、保管、發放和核銷。對購進的材料、物資進行賬務管理,要按品名、規格、數量、單價、金額分類建立庫存明細賬,月終要按類別及時核算匯總。各科室領用的材料消耗數,按規定的時間報送財務科,同時與財務科核對賬目,庫存材料物資每半年盤點一次,要做到賬賬相符、賬物相符。

　　(六)藥品管理

　　1、嚴格按照衛生部印發的《關于醫療機構藥品集中招標采購試點若干規定的通知》“購銷雙方必須按照實際成交價格如實開具發票,如實記賬”的要求,及時調整招標藥品零售價格,讓利于患者。

　　2、保證招標藥品臨床使用,不得擴大非招標藥品的使用范圍。藥品會計要如實反映藥房的購銷情況,及時與財務科核對賬目,對盤盈、盤虧、報損的藥品要查明原因時上報。

　　(七)基本建設、維修項目管理

　　全面實行基建工程和大型維修工程公開招標,擇優選擇設計、施工、監理、設備建材供應等單位,保證工程質量,提高投資效益。工程開工后建設單位要切實加強質量監督,按合同辦事,按進度付款,確保工程如期完工。

　　1、基建工程完工后,要及時組織竣工驗收,盡快辦理工程決算審計后的基建項目竣工決算,按審批權限報經主管部門或財政部門，批準后辦理工程決算,并及時辦理固定資產移交手續。

　　2、十萬元以上的基建,維修項目必須進行竣工決算審計。

　　3、基建修繕項目要有資金計劃,未落實資金不得開工建設。

　　票據管理制度

　　1.財務票據實行專人保管、專人使用、專柜存儲的“三專原則”。

　　2.財務科設專人兼管全院各種有價票據的購買、保管、登記、領發、回收和核銷。

　　3.票據領用按編號登記,領用人每次交舊領新時簽字(蓋章),使用存根交回,不得缺頁、涂改,凡作廢票據要完整交回,并注明原因。